Использование заемных средств для развития бизнеса или повседневных нужд – распространенное явление в коммерческой деятельности. Далеко не всегда компании прибегают к услугам банков или иных кредитных организаций. Займы компании могут предоставить ее собственники (участники), руководство, дружественные организации.
Татьяна Безносова, руководитель юридического департамента УК BlackStone Keeping Company
Когда применяется документ
За просрочку возврата займа начисляются проценты Если заемщик не возвращает сумму займа в срок, на нее начисляются проценты за пользование чужими денежными средствами (по правилам п. 1 ст. 395 ГК РФ) начиная со дня, когда она должна быть возвращена, и до дня фактического возврата займодавцу. Это возможно как по процентному, так и по беспроцентному займу (п. 1 ст. 811 ГК РФ). Вместо процентов стороны могут предусмотреть в договоре пени.
Чтобы оформить договоренности о предоставлении заемных средств, стороны заключают договор займа. Поскольку чаще всего эти договоры составляются между так или иначе взаимосвязанными сторонами, на формулировки часто не обращают внимания. Но даже при наличии партнерских отношений сторонам лучше придерживаться определенных правил и учитывать подходы судебной практики.
Заем может стать консенсуальным В проекте изменений в ГК РФ предусмотрено, что для компаний договор займа может быть и консенсуальным. Но для такого варианта предполагается установить правило, что займодавец может отказаться от исполнения договора при наличии обстоятельств, свидетельствующих о том, что заем не будет возвращен в срок. Заемщик также имеет право отказаться от получения займа полностью или частично, уведомив об этом займодавца, но его право может быть ограничено законом или договором. Пока эти поправки прошли только первое чтение.
См. также
Контрольные точки при оформлении
- Договор займа является реальным, то есть считается заключенным с момента фактической передачи денежных средств (других вещей), а не с момента достижения согласия о передаче в будущем (абз. 2 п. 1 ст. 807 ГК РФ). Заемщик вправе оспаривать договор займа по его безденежности, доказывая, что деньги или другие вещи им не получены или получены в меньшем количестве (п. 1 ст. 812 ГК РФ). Поэтому займодавцу важно помимо договора иметь подтверждение фактического перечисления (передачи) денежных средств. Такими документами могут быть, например, расписка в получении денежных средств, платежное поручение, приходный кассовый ордер. На практике применяется еще один вариант: сам договор включает в себя пункт, в котором говорится, что стороны подтверждают передачу денежных средств при подписании или до подписания договора. Но у судов нет единого мнения о том, заменяет ли эта формулировка расписку. Некоторые суды считают, что наличие такого положения свидетельствует о включении расписки заемщика в получении суммы займа в текст самого договора и подтверждает факт передачи и приема денег (см. постановления ФАС Московского округа от 27.10.10 по делу № А41-44753/09, Волго-Вятского округа от 11.10.11 по делу № А28-557/2011, Западно-Сибирского округа от 15.03.10 по делу № А02-721/2008). Другие суды полагают, что включение в договор такой расписки не является достаточным доказательством, подтверждающим факт передачи денег, если отсутствуют первичные учетные документы бухучета (см. постановление ФАС Уральского округа от 25.11.10 по делу № А71-4423/2010-Г33).
- С учетом реального характера договора займа условие о сроке перечисления денежных средств займодавцем ни к чему его не обязывает. В отличие от кредитного договора такое условие не обязывает займодавца передать деньги заемщику. Но обычно стороны указывают сроки, чтобы зафиксировать свои договоренности.
- Срок займа не является существенным условием и может отсутствовать в договоре. Но удобнее, когда он все-таки согласован. Если стороны не установили сроки возврата займа, заемщик должен вернуть ее в течение 30 дней со дня предъявления займодавцем требования (п. 2 ст. 314, абз. 2 п. 1 ст. 810 ГК РФ, определение ВАС РФ от 15.02.11 № ВАС-752/11). Если в договоре не указан срок возврата займа, но определен срок действия договора, суд может признать его сроком возврата займа (постановление ФАС Московского округа от 14.10.10 по делу № А41-1940/10).
- Возможность досрочного возврата денег заемщиком зависит от того, начисляются ли по займу проценты. Беспроцентный заем заемщик вправе возвратить досрочно (п. 2 ст. 810 ГК РФ), а процентный – только с согласия займодавца. Закон не запрещает сторонам установить в договоре и другие условия, например заранее предусмотреть запрет на досрочный возврат процентного займа (или установить определенные ограничения по сумме или срокам возврата) либо, наоборот, указать, что заем можно возвратить досрочно без согласия займодавца.
- Стороны могут предусмотреть в договоре дополнительные условия, при которых займодавец вправе потребовать досрочного погашения займа. Например, это может быть ухудшение платежеспособности заемщика, решение о ликвидации, банкротстве заемщика, принятое уполномоченным органом и т. п. (см. постановление ФАС Московского округа от 29.03.12 по делу № А40-38675/11-97-347).
- Если договором предусмотрен возврат займа по частям, при нарушении заемщиком срока возврата очередной части, займодавец вправе требовать досрочного возврата оставшейся суммы вместе с причитающимися процентами (п. 2 ст. 811 ГК РФ). Такая формулировка позволяет займодавцам требовать взыскание процентов, начисленных до дня, когда заемщик должен был вернуть сумму займа по договору (п. 16 постановления Пленумов ВС РФ, ВАС РФ от 08.10.98 № 13/4). С появлением пункта 4 статьи 809 Гражданского кодекса (введен Федеральным законом от 19.10.11 № 284-ФЗ) и информационного письма Президиума ВАС РФ от 13.09.11 № 147 «Обзор судебной практики разрешения споров <...>» (далее – информационное письмо № 147) практика изменилась. Суды практически перестали поддерживать такие требования и взыскивают проценты до дня фактического возврата (п. 6 информационного письма № 147, постановление Президиума ВАС РФ от 30.10.12 № 8983/12). Но иногда встречаются решения о взыскании с заемщика процентов, рассчитанных за весь срок действия договора (см. постановление ФАС Северо-Кавказского округа от 30.03.12 по делу № А32-17741/2011).
Изменения в ГК РФ помогут заемщику Проект изменений в ГК РФ (прошел только первое чтение) содержит важное уточнение: даже при нарушении срока возврата очередной части займа и требовании о досрочном погашении всего долга заемщик должен платить проценты, начисленные только по дату фактического возврата займа (п. 2 ст. 811 ГК РФ). Если статья будет принята в предлагаемой редакции, практика взыскания процентов на дату фактического возврата задолженности станет единообразной.
