Об уголовной ответственности

10

Вопрос

Компания заключила с ООО "ХХХ" договор перевалки (выгрузка из вагона, погрузка в автотранспорт, доставка автотранспортом до грузополучателя). Договором предусмотрена предоплата. Предоплату перечислили, услуги фактически оказаны, грузополучатель получил товар, претензий по качеству и количеству нет. Но ООО "ХХХ" исчезло, не предоставив закрывающие документы по договору перевалки: акты оказанных услуг, транспортные накладные, акты МХ-1 и МХ-3. По юр. адресу ООО "ХХХ" не находится, на телефонные звонки не отвечают. Естественно, при налоговой проверке расходы по данной сделке наша компания подтвердить не сможет. Как  поступить, какие меры предпринять? 

Ответ

В данной ситуации очевидны признаки мошеннических действий, совершенных в отношении Вашей организации, поэтому в рамках искового производства возвращение денежных средств маловероятно. Поэтому Вам необходимо обратиться в территориальный орган внутренних дел по месту Вашего нахождения с заявлением о возбуждении уголовного дела. Для этого Вы можете воспользоваться по аналогии рекомендацией по ссылке, фрагмент которой приведен ниже. Материалы уголовного дела (в случае его возбуждения) впоследствии могут служить доказательством для налоговых органов произведенных организацией расходов.

Обоснование данной позиции приведено ниже в материалах «Системы Юрист».

Рекомендация: Как привлечь руководителя организации к уголовной ответственности

«Что нужно для возбуждения уголовного дела

Для возбуждения уголовного дела нужен повод и основание (ст. 140 УПК РФ).

Поводом для возбуждения уголовного дела может быть, в частности:

  • заявление о преступлении. При этом анонимное заявление не может служить поводом для возбуждения дела (ч. 7 ст. 141 УПК РФ);
  • сообщение о совершенном или готовящемся преступлении, полученное из иных источников.

Поводом для возбуждения уголовного дела о преступлениях, предусмотренных статьями 198–199.2 УК РФ, служат только те материалы, которые направлены налоговыми органами для решения вопроса о возбуждении уголовного дела.

В свою очередь основанием для возбуждения уголовного дела является наличие достаточных данных, указывающих на признаки преступления. Такие данные обычно формирует дознаватель (следователь) в ходе проведения предварительной проверки. В свою очередь заявитель оказывает ему в этом посильную помощь*».

14.03.2016

Профессиональная справочная система для юристов, в которой вы найдете ответ на любой, даже самый сложный вопрос.
Попробуйте бесплатный доступ на 3 дня >>
Скоро в журнале «Юрист компании»
    Узнать больше


    Ваша персональная подборка

      Академия юриста компании

      Академия

      Смотрите полезные юридические видеолекции

      Смотреть

      Cтать постоян­ным читателем журнала!

      Cтать постоян­ным читателем журнала

      Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

      Живое общение с редакцией

      © Актион кадры и право, Медиагруппа Актион, 2007–2017

      Журнал «Юрист компании» –
      первый практический журнал для юриста

      Использование материалов сайта возможно только с письменного разрешения редакции журнала «Юрист компании».

      Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор) Свидетельство о регистрации  ПИ № ФС77-62254 от 03.07.2015

      Политика обработки персональных данных

      
      • Мы в соцсетях
      Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.
      Простите, что прерываем ваше чтение

      Это профессиональный сайт для юристов-практиков. Чтобы обеспечить качество материалов и защитить авторские права редакции, мы вынуждены размещать лучшие статьи в закрытом доступе.

      Предлагаем вам зарегистрироваться и продолжить чтение. Это займет всего полторы минуты.

      У меня есть пароль
      напомнить
      Пароль отправлен на почту
      Ввести
      Я тут впервые
      Вы продолжите читать статью через 1 минуту
      Введите эл. почту или логин
      Неверный логин или пароль
      Неверный пароль
      Введите пароль