Документы, подтверждающие статус иностранного юр. лица

4995

Вопрос

Нами (Поставщик, юридическое лицо, Российская компания) был подан иск в Арбитражный суд о взыскании задолженности с покупателя за несвоевременную оплату поставленного товара. Ответчик- иностранное юридическое лицо (Республика Беларусь). Руководствуясь ч.3 ст.254 АПК РФ, истец не приложил к иску документы, подтверждающие юридический статус ответчика иностранного лица, т.к. посчитал, что это иностранное лицо обязано представить суду данные документы. Однако, суд оставил иск без движения и предложил истцу устранить данные обстоятельства, руководствуясь п. 25 Информационного письма ВАС РФ от 09.07.2013г. №158 и ч.1 ст. 255 АПК РФ, т.к. посчитал, что истец не предоставил, в подтверждение юридического статуса, документов о регистрации иностранной компании, заверенных надлежащим образом. Правомерно ли требование суда? Если да- то каким образом получить подтверждение юридического статуса иностранной компании. Если нет- то каким образом обосновать свою позицию.

Ответ

На наш взгляд, нет не правомерны.

Действительно, согласно п.3 ст. 254 АПК РФ

Иностранные лица, участвующие в деле, должны представить в арбитражный суд доказательства, подтверждающие их юридический статус и право на осуществление предпринимательской и иной экономической деятельности.

В случае непредставления таких доказательств арбитражный суд вправе истребовать их по своей инициативе.

Суд не учел, что ответчик – это организация страны СНГ, с которой существует Соглашение стран СНГ от 20.03.1992 «О порядке разрешения споров, связанных с осуществлением хозяйственной деятельности», согласно ст. 6 которого консульская легализация не требуется.

Документами, подтверждающими статус (местонахождение) иностранной организации являются:

  • апостилированная выпиской из торгового реестра страны происхождения или иными эквивалентными доказательствами юридического статуса, признаваемыми в качестве таковых в соответствующем государстве,
  • апостилированная выписка из реестра юридических лиц компетентного органа иностранного государства (например, Министерства иностранных дел),
  • официальные документы, подтверждающие юридический статус иностранной компании, легализованные в порядке консульской легализации, например выписка из реестра юридических лиц, легализованная в порядке консульской легализации.

Представляемые в качестве доказательств официальные документы из другого государства должны быть легализованы дипломатическими или консульскими службами Республики Беларусь. В отношении определенного перечня документов требуется (и возможно) апостилирование, которые служит заменой консульской легализации (распространяется только на участников Гаагской конвенции от 05.10.1961, отменяющей требование легализации официальных иностранных документов). Перечень таких документов: a) документы, исходящие от органа или должностного лица, подчиняющихся юрисдикции государства, включая документы, исходящие от прокуратуры, секретаря суда или судебного исполнителя; b) административные документы; c) нотариальные акты; d) официальные пометки, такие как отметки о регистрации; визы, подтверждающие определенную дату; заверения подписи на документе, не засвидетельствованном у нотариуса. Проставлять апостиль на исковых заявлениях, контрактах, таможенных и платежных документах не нужно. Подпись, печать или штамп, проставляемые компетентным органом на апостиле, не требуют дальнейшего заверения или легализации, а документ, на котором проставлен апостиль, может быть использован в любой из стран — участниц Гаагской конвенции. Апостиль должен быть проставлен в разумные сроки до дня подачи искового заявления.

Международным договором Республики Беларусь о правовой помощи, суд вправе принимать иностранные официальные документы из государств, с которыми заключены договоры о правовой помощи без консульской легализации. В частности, не требуется легализации и проставления апостиля на официальных документах, исходящих из стран СНГ: изготовленные на территории одной из стран-участниц либо засвидетельствованные учреждением или специально уполномоченным на то лицом в пределах их компетенции по установленной форме и скрепленные гербовой печатью, принимаются на территории других стран-участниц без какого-либо специального удостоверения. Документы, которые на территории одной из стран-участниц рассматриваются как официальные, пользуются на территориях других стран-участниц доказательственной силой официальных документов.

Согласно ст. 6 Соглашения стран СНГ от 20.03.1992 «О порядке разрешения споров, связанных с осуществлением хозяйственной деятельности»

Документы, выданные или засвидетельствованные учреждением или специально уполномоченным лицом в пределах их компетенции по установленной форме и скрепленные официальной печатью на территории одного из государств - участников Содружества Независимых Государств, принимаются на территории других государств - участников Содружества Независимых Государств без какого-либо специального удостоверения.

Документы, которые на территории одного из государств - участников Содружества Независимых Государств рассматриваются как официальные документы, пользуются на территории других государств - участников Содружества Независимых Государств доказательной силой официальных документов.

Еще Постановлением Президиума ВАС РФ от 28.06.2005 № 990/05 № А55-2411/2004-43, ВАС РФ указал, что при применении положений международных договоров РФ об избежании двойного налогообложения иностранная организация должна представить налоговому агенту, выплачивающему доход, подтверждение того, что эта организация имеет постоянное местонахождение в том государстве, с которым РФ имеет международный договор (соглашение), регулирующий вопросы налогообложения, заверенное компетентным органом соответствующего иностранного государства.

При рассмотрении дела Президиум ВАС РФ указал, что «документы, представленные налоговому агенту иностранными организациями по настоящему делу, не отвечают требованиям Конвенции, предъявляемым к официальным документам, так как не имеют апостиля. В этом случае налоговый агент был обязан произвести удержание и перечисление в бюджет налога с доходов, выплаченных иностранному юридическому лицу».

Таким образом, Президиум ВАС РФ еще в 2005 году четко определил, что на документах, подтверждающих постоянное местопребывание иностранной организации, должен быть поставлен апостиль, в противном случае такой документ не дает права организации воспользоваться льготами и избежать двойного налогообложения.

Согласно разъяснениям Пленума ВАС РФ, изложенным в п. 30 Постановления Пленума ВАС РФ от 11.06.1999 № 8 юридический статус иностранного юридического лица обычно подтверждается выпиской из торгового реестра страны происхождения или иными эквивалентными доказательствами юридического статуса, признаваемыми в качестве таковых в соответствующем государстве.

В качестве иных признаваемых в отдельно взятом государстве эквивалентных доказательств юридического статуса иностранного лица могут приниматься документы, подтверждающие, например:

1) место учреждения (инкорпорации) юридического лица;

Это правило закреплено, в частности, в законодательстве РФ, США, Великобритании.

2) место нахождения юридического лица;

Под местом нахождения в данном случае понимается место нахождения правления (штаб - квартиры) юридического лица. В соответствии с этим критерием определяется национальность юридических лиц правом Франции, ФРГ и ряда других стран.

3) место осуществления основной деятельности;

Этот принцип характерен, например, для законодательства Италии.

4) национальность субъекта, контролирующего капитал юридического лица (широкого применения данный критерий не нашел).

Определение местонахождения иностранного юридического лица принципиально важно в связи с необходимостью передачи судебных документов иностранному юридическому лицу. АПК РФ предусмотрено два способа передачи судебных документов иностранному лицу:

1) общий порядок извещения лица, участвующего в деле

(ч. 5 ст. 121 и ч. 2 ст. 253 АПК РФ);

2) усложненный порядок с использованием института поручения, адресованного компетентному органу иностранного государства (ч. 3 ст. 253 АПК РФ).

Согласно усложненному порядку иностранные лица извещаются о судебном разбирательстве определением арбитражного суда путем направления в учреждение юстиции или другой компетентный орган иностранного государства его копии вместе с поручением о вручении (ч. 3 ст. 253 АПК РФ).

В РФ таким компетентным органом в силу наделенных полномочий является Министерство юстиции Российской Федерации,

наименование службы

ФБУ «Государственная регистрационная палата при Минюсте России»

(обращаться в отдел делопроизводства)

форма запроса свободная, отсутствует
адрес Смоленский бульвар, 3/5, г. Москва, 119835
web-site http://palata.ru
e-mail

info@palata.ru

paperwork@palata.ru - отдел делопроизводства

Телефон (499) 255-36-44, 246-64-98
Факс (499) 255-34-25

которое:

- получает в установленном порядке от иностранных государств или их компетентных органов запросы о правовой помощи по гражданским, семейным, уголовным и иным делам и либо исполняет их, либо направляет для исполнения в федеральные органы государственной власти, а также направляет в иностранные государства или в их компетентные органы запросы о правовой помощи по гражданским, семейным, уголовным и иным делам, если иное не предусмотрено международным договором РФ или законодательством РФ;

- взаимодействует в установленном законодательством РФ порядке с органами государственной власти иностранных государств и международными организациями по вопросам, относящимся к компетенции Минюста России, осуществляет обмен правовой информацией с иностранными государствами (подп. 26 и 27 п. 7 Указа Президента РФ от 13.10.2004 г. №1313 «Вопросы Министерства юстиции Российской Федерации»).

На основании приказа Министерства юстиции РФ от 14.12.2005 №242 «Об организации работы по исполнению международных обязательств Российской Федерации» функции по оказанию международной правовой помощи переданы в Главные управления по федеральным округам.

При использовании такого способа извещения иностранных лиц первостепенное значение приобретают установленные международными договорами правила взаимодействия государств друг с другом по вопросам международного гражданского процесса. В основе этих отношений, прежде всего, лежит принцип взаимности.

Российская Федерация является участницей множества двусторонних и универсальных многосторонних договоров по вопросам международного гражданского процесса:

- конвенций Гаагской конференции по вопросам международного гражданского процесса;

- Киевского соглашения между государствами – участниками СНГ о порядке разрешения споров, связанных с осуществлением хозяйственной деятельности, от 20.03.1992 г.;

- Минской Конвенции между странами – участниками СНГ о правовой помощи и правовых отношениях по гражданским, семейным и уголовным делам от 22.01.1993 г.;

- договора между СССР и Республикой Кипр о правовой помощи по гражданским и уголовным делам от 19.01.1984 г.;

- договора с Китайской Народной Республикой о правовой помощи по гражданским и уголовным делам от 19.07.1992 г. и т.д.

Согласно Информационному письму Президиума ВАС РФ от 09.07.2013 № 158

9. Постоянное место деятельности, через которое полностью или частично осуществляется коммерческая деятельность иностранного лица на территории РФ, может для целей п. 2 ч. 1 ст. 247 АПК РФ признаваться филиалом или представительством такого лица независимо от факта его формальной регистрации в установленном законом порядке.

Несмотря на то, что факт регистрации представительства или филиала иностранной компании, а равно факт нахождения ее органа управления в РФ не имели место, арбитражный суд для целей п. 2 ч. 1 ст. 247 АПК РФ во взаимосвязи с п. 10 ч. 1 ст. 247 АПК РФ признал, что на территории РФ находился филиал указанного иностранного лица.

24. При установлении юридического статуса иностранной организации арбитражный суд учитывает, что доказательства, подтверждающие постоянное место нахождения организации для целей налогообложения, не являются достаточными доказательствами для установления ее личного закона.

В силу ст. 1202 ГК РФ личным законом юридического лица является право страны, где учреждено юридическое лицо. Таким образом, в подтверждение своего статуса юридическое лицо должно представить надлежащим образом удостоверенные официальные документы государства места инкорпорации компании, свидетельствующие о регистрации компании и ее статусе на момент подачи искового заявления.

Доказательства, подтверждающие постоянное местонахождение организации для целей налогообложения, не являются достаточными доказательствами для установления ее личного закона и процессуальной дееспособности.

25. Официальные документы, подтверждающие статус иностранного юридического лица, должны исходить от компетентного органа иностранного государства, содержать актуальную информацию на момент рассмотрения спора, должны быть надлежащим образом легализованы или апостилированы, а также должны сопровождаться надлежащим образом заверенным переводом на русский язык.

Арбитражный суд не принимает представленные в подтверждение юридического статуса документы, если официальные документы, подтверждающие статус иностранного юридического лица, не исходят от компетентного органа иностранного государства, не содержат актуальную информацию на момент рассмотрения спора, подлинность их не удостоверена надлежащим образом посредством легализации или проставления апостиля и они не сопровождаются надлежащим образом заверенным переводом на русский язык.

Если документы, подтверждающие юридический статус истца, выданы на территории государства - участника Конвенции, отменяющей требование легализации иностранных официальных документов, заключенной в Гааге в 1961 году (далее - Гаагская конвенция 1961 года), то на данных документах для подтверждения их подлинности должен быть проставлен специальный штамп - апостиль.

В арбитражный суд в подтверждение юридического статуса может быть представлена нотариально удостоверенная выписка из реестра юридических лиц, на выписке из реестра юридических лиц компетентным органом иностранного государства (Министерством иностранных дел) может быть проставлен апостиль.

В такой ситуации апостиль, проставленный Министерством иностранных дел данного государства на нотариально удостоверенной выписке из реестра юридических лиц, подтверждает не только подлинность удостоверительной надписи нотариуса, но и подлинность подписи и печати должностного лица, составившего и выдавшего выписку из реестра юридических лиц.

В другом деле арбитражный суд оставил исковое заявление иностранной компании без движения ввиду непредставления доказательств, подтверждающих ее юридический статус.

Из представленных иностранной компанией документов следовало, что она была создана по законодательству иностранного государства - оффшорной территории.

Иностранное государство (место инкорпорации компании) не являлось участником Гаагской конвенции 1961 года. Двусторонние договоры по вопросу оформления официальных документов с этим государством у РФ отсутствовали. В такой ситуации в силу требований ст. 255 АПК РФ суд пришел к выводу о том, что официальные документы, подтверждающие юридический статус иностранной компании, должны быть легализованы в порядке консульской легализации.

Иностранная компания в подтверждение ее юридического статуса представила копию выписки из реестра юридических лиц. Как следовало из данной копии, подлинность подписи и печати должностного лица на оригинале документа не были удостоверены в порядке консульской легализации. При этом представленная копия была нотариально удостоверена нотариусом третьего государства (не государства места происхождения документа), являющегося участником Гаагской конвенции 1961 года, в связи с чем на удостоверительной надписи нотариуса был проставлен апостиль.

Арбитражный суд не принял названный документ в качестве доказательства юридического статуса иностранного банка.

Как следовало из содержания удостоверительной надписи, нотариус в данном случае заверил лишь тождество копии и оригинала официального документа, но не проверял подлинность подписи и печати должностного лица на оригинале выписки.

Арбитражный суд указал, что в рассматриваемом случае апостиль, проставленный на нотариально удостоверенной копии выписки, подтверждает лишь подлинность подписи и печати иностранного нотариуса, но не лица, выдавшего и подписавшего выписку из реестра юридических лиц.

Суд пришел к выводу о том, что выписка из реестра юридических лиц не была надлежащим образом легализована, следовательно, ее копии не могут служить доказательствами, подтверждающими юридический статус банка.

При этом суд обратил внимание на то, что банк не лишен возможности представить в материалы дела простые или нотариально заверенные копии надлежащим образом легализованной выписки из реестра по правилам, установленным АПК РФ для представления копий документов (ст. 75 АПК РФ).

Консульская легализация регламентирована ст. 27 Федерального закона от 05.07.2010 № 154-ФЗ.

Административный регламент предоставления услуги по консульской легализации утвержден Приказом МИД России от 18.06.2012 № 9470.

МИД СССР 06.07.1984 г. также утверждена «Инструкция о консульской легализации».

Обоснование данной позиции приведено ниже в материалах «Системы Юрист».

  1. Журналы и книги: Участие иностранной компании в процессе. Как ее известить надлежащим образом
  2. Гаагская конвенция, отменяющая требование легализации иностранных официальных документов от 05.10.1961
  3. Федерального закона от 05.07.2010 № 154-ФЗ «Консульский устав Российской Федерации».
  4. Постановление Пленума ВАС РФ от 11.06.1999 № 8 «О действии международных договоров Российской Федерации применительно к вопросам арбитражного процесса»
  5. Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 09.07.2013 № 158 «Обзор практики рассмотрения арбитражными судами дел с участием иностранных лиц» (вместе с «Обзором судебной практики по некоторым вопросам, связанным с рассмотрением арбитражными судами дел с участием иностранных лиц»)
  6. Приказ МИД России от 18.06.2012 № 9470 «Об утверждении Административного регламента Министерства иностранных дел Российской Федерации по предоставлению государственной услуги по консульской легализации документов» (Зарегистрировано в Минюсте России 01.08.2012 № 25071).

7. Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 18.01.2001 № 58

<…>

«1. Правовой статус иностранного юридического лица в арбитражном суде Российской Федерации не может подтверждаться документами, заверенными только иностранной консульской службой

Иностранная фирма обратилась в арбитражный суд Российской Федерации с иском к российскому акционерному обществу о признании недействительным протокола общего собрании акционеров этого общества о реорганизации путем разделения, об утверждении разделительного баланса и о порядке конвертации акций.

Решением суда первой инстанции исковое требование было удовлетворено.

Суд апелляционной инстанции отменил решение и оставил иск без рассмотрения в связи с тем, что иностранная компания не представила доказательств, подтверждающих полномочия лица, подписавшего исковое заявление.

При рассмотрении спора в кассационной инстанции в судебное заседание были представлены подтвержденные посольством иностранного государства документы, свидетельствующие об отсутствии регистрации иностранного юридического лица в этом государстве.

Также было установлено, что фирма, заявившая исковые требования и называющая себя иностранным юридическим лицом, в подтверждение своего статуса представила регистрационные документы, заверенные иностранным консулом в России.

Однако арбитражный суд Российской Федерации принимает в качестве доказательств официальные иностранные документы при условии их легализации дипломатическими или консульскими службами Российской Федерации в том иностранном государстве, где документы изготовлены.

Статья 55 Консульского устава СССР 1976 года определяет, что "консул легализует документы и акты, составленные при участии властей консульского округа". Международные договоры с участием Российской Федерации и иностранного государства, из которого были представлены в суд документы, требований консульской легализации не отменяют.

Следовательно, иностранные официальные документы при отсутствии на них легализации, осуществленной российскими дипломатическими или консульскими службами, согласно статье 57 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не могут рассматриваться как допустимые доказательства по делу и не могут подтверждать правового статуса иностранной фирмы в деле.»

8. Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 09.07.2013 № 158 «Обзор практики рассмотрения арбитражными судами дел с участием иностранных лиц»

Профессиональная справочная система для юристов, в которой вы найдете ответ на любой, даже самый сложный вопрос.
Попробуйте бесплатный доступ на 3 дня >>
Скоро в журнале «Юрист компании»
    Узнать больше


    Ваша персональная подборка

      Академия юриста компании

      Академия

      Смотрите полезные юридические видеолекции

      Смотреть

      Cтать постоян­ным читателем журнала!

      Cтать постоян­ным читателем журнала

      Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

      Живое общение с редакцией

      © Актион кадры и право, Медиагруппа Актион, 2007–2017

      Журнал «Юрист компании» –
      первый практический журнал для юриста

      Использование материалов сайта возможно только с письменного разрешения редакции журнала «Юрист компании».

      Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор) Свидетельство о регистрации  ПИ № ФС77-62254 от 03.07.2015

      Политика обработки персональных данных

      
      • Мы в соцсетях
      Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.
      Простите, что прерываем ваше чтение

      Это профессиональный сайт для юристов-практиков. Чтобы обеспечить качество материалов и защитить авторские права редакции, мы вынуждены размещать лучшие статьи в закрытом доступе.

      Предлагаем вам зарегистрироваться и продолжить чтение. Это займет всего полторы минуты.

      У меня есть пароль
      напомнить
      Пароль отправлен на почту
      Ввести
      Я тут впервые
      Вы продолжите читать статью через 1 минуту
      Введите эл. почту или логин
      Неверный логин или пароль
      Неверный пароль
      Введите пароль