Какие условия о лизинговых платежах будут выгодны лизингополучателю

137

Вопрос

Если же договор лизинга был расторгнут через 5 месяцев после того, как лизингополучатель начал пользоваться лизинговым имуществом и вносить лизинговые платежи. Общий срок договора 2 года. Был оплачен аванс 30% (700000) от общей суммы + 2-а по 115000, руб. платежа по графику, +3 месяца просрочки, затем расторжение в связи с нарушением обязательств по оплате.….прежде чем предъявить требование к лизингодателю, нужно определить завершающую обязанность одной стороны в отношении другой… К исковому заявлению имеет смысл приложить расчет сальдо встречных обязательств…Но согласно графика платежей по договору лизинга, авансовый платеж (30% от общей суммы договора) зачтен первым лизинговым платежом(то есть за первый месяц выставлена сч.ф на сумму 815000,00). Затем ежемесячно по 115000руб., то есть по данным лизингодателя у последнего нет обязанности в возврате аванса так как … был зачтен в счет погашения части обязательства по уплате лизинговых платежей… По тексту ответа выходит о бесполезности предъявления требования к лизинговой компании о возврате да же части аванса, за минусом 3-х месяцев пользования без оплаты и пеней за просрочку?

Ответ

Предъявите лизингополучателю требование о возврате части авансового платежа, как неосновательного обогащения. В связи с тем, что просрочка лизинговых платежей произошла за 3 месяца (сумма 115 тыс. руб. *3= 345 тыс. руб.), а авансовый платеж был зачтен на сумму 700 тыс. руб. в счет погашения части обязательства по уплате лизинговых платежей. В связи с этим на стороне лизингополучателя возникло неосновательное обогащение в сумме 355 тыс. рублей.

Обоснование данной позиции приведено ниже в материалах «Системы Юрист».

Рекомендация: Какие условия о лизинговых платежах будут выгодны лизингополучателю

«Условие о цене (о лизинговых платежах) – существенное условие договора лизинга (абз. 2 п. 4абз. 3 п. 5 ст. 15 Федерального закона от 29 октября 1998 г. № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)»; далее – Закон о лизинге). Если стороны не сформулируют такое условие, договор лизинга будет считаться незаключенным (п. 1 ст. 432 ГК РФп. 1 информационного письма Президиума ВАС РФ от 25 февраля 2014 г. № 165 «Обзор судебной практики по спорам, связанным с признанием договоров незаключенными»).

Чтобы условие о лизинговых платежах в максимальной степени соответствовало интересам лизингополучателя, необходимо:

Как определить состав лизинговых платежей

Прежде чем сформулировать в договоре условие о цене, лизингополучателю важно определить, из чего будет складываться сумма лизинговых платежей (т. е. общая сумма платежей по договору лизинга).

Лизинговые платежи всегда включают в себя (п. 1 ст. 28 Закона о лизинге):

1) возмещение затрат лизингодателя на приобретение лизингового имущества. Под такими затратами понимается сумма, которую лизингодатель израсходует при исполнении договора купли-продажи. Эту сумму составляют расходы по оплате товара. Кроме того, в ее состав могут входить иные расходы лизингодателя (например, затраты на доставку товара, если по условиям договора купли-продажи доставка осуществлялась за счет покупателя);

2) доход (вознаграждение) лизингодателя.

В зависимости от условий договора лизинга лизинговые платежи могут также включать в себя следующие суммы.

Во-первых, возмещение затрат лизингодателя на передачу лизингового имущества лизингополучателю. Такие затраты лизингодатель будет нести в том случае, если стороны договора лизинга установят, что продавец предмета лизинга передает имущество покупателю (т. е. лизингодателю), а тот передает товар лизингополучателю. В этом случае расходы, понесенные лизингодателем при транспортировке товара, будут входить в состав лизинговых платежей. Если же стороны договора лизинга решат, что лизинговое имущество будет передаваться напрямую от продавца к лизингополучателю, то лизингодатель не понесет дополнительных затрат. Следовательно, лизинговые платежи не будут включать в себя возмещение затрат на передачу предмета лизинга лизингополучателю.

Во-вторых, возмещение затрат, связанных с оказанием дополнительных услуг и работ. Если по договору лизинга лизингодатель будет должен не только предоставить имущество во временное владение и пользование, но и оказать дополнительные услуги или провести дополнительные работы (например, по монтажу и настройке лизингового имущества), то в состав лизинговых платежей будут включаться расходы, связанные с такими услугами и работами.

В-третьих, выкупную цену лизингового имущества. Условие о том, что выкупная цена входит в состав лизинговых платежей, стороны могут сформулировать тогда, когда договор лизинга предусматривает возможность выкупа лизингового имущества. Подробнее о лизинге с выкупом имущества и о выкупной цене см. Лизинг с выкупом имущества: выгоды и риски для лизингополучателя.

Таким образом, лизингополучателю нужно проанализировать условия договора (о предмете, выкупе, порядке передачи лизингового имущества лизингополучателю) и исходя из этого определить, что именно будет входить в состав лизинговых платежей. Не помешает также дополнительно уточнить у контрагента, действительно ли он намерен оказывать те услуги и выполнять те работы, которые будут оплачиваться. В результате стороны должны получить ясное представление о том, из чего складывается цена лизинга.

В противном случае (т. е. если стороны установят размер лизинговых платежей, но не конкретизируют их состав) может возникнуть риск переплаты со стороны лизингополучателя. Например, он будет перечислять лизингодателю выкупную цену, в то время как договор лизинга не будет предусматривать условие о выкупе. Безусловно, в такой ситуации у лизингополучателя появится возможность взыскать излишне уплаченные суммы (неосновательное обогащение). Однако лучше предотвратить риск возникновения споров на стадии заключении договора, определив состав лизинговых платежей.

Как согласовать график лизинговых платежей

После того как стороны согласовали состав лизинговых платежей, в договоре необходимо установить (п. 2 ст. 28 Закона о лизинге):

  • размер лизинговых платежей (размер каждого платежа по отдельности и общую сумму платежей);
  • периодичность платежей (например, каждый месяц, квартал, год и т. д.);
  • порядок оплаты.

Прежде всего, лизингополучателю имеет смысл определить порядок внесения лизинговых платежей.

Закон позволяет сторонам договора лизинга самостоятельно устанавливать, в каком порядке будут перечисляться лизинговые платежи. На практике наиболее распространены два способа оплаты:

  • внесение одинаковых платежей на протяжении всего действия договора – равномерный (аннуитетный) график;
  • постепенное снижение размера лизинговых платежей – убывающий (регрессный) график.

Юрист лизингополучателя должен проверить, что график, закрепленный в договоре, отражает именно те условия, о которых договорились стороны.

Внимание! В зависимости от выбранного графика будет разным и размер лизинговых платежей

При заключении договора надежнее и удобнее всего составить подробный график платежей (равномерныйубывающий или иной) в виде таблицы. В ней необходимо отразить количество, размер и состав лизинговых платежей, а также дату их внесения.

Такой график будет наглядно демонстрировать, какую сумму и в какой срок лизингополучатель будет обязан выплатить. При этом условия о размере, периодичности и порядке внесения платежей будут считаться согласованными. В итоге стороны детально урегулируют свои отношения, что позволит в дальнейшем избежать недопонимания и споров.

Если же спор по оплате все-таки возникнет, лизингополучатель сможет легко доказать надлежащее исполнение обязательства. Достаточно будет сослаться на то, что платежи вносились в соответствии с графиком. В качестве доказательств нужно будет представить документы, подтверждающие оплату (например, платежные поручения с отметкой банка об их исполнении).

График платежей можно внести в текст самого договора лизинга, а также оформить в виде дополнительного соглашения (приложения к договору). График, оформленный отдельно, должен содержать ссылку на конкретный договор, а договор, в свою очередь, должен указывать, в каком именно дополнительном соглашении (приложении) стороны сформулировали условие о цене.

Вместе с тем, график платежей в виде таблицы можно и не составлять. В этом случае в договоре необходимо подробно сформулировать условия о размере, сроке и порядке уплаты лизинговых платежей.

Может ли лизингополучатель вносить плату не в денежной, а в натуральной форме

Да, может (если только лизингополучатель не является государственным или муниципальным учреждением).

Стороны вправе установить, что в качестве лизинговых платежей передается продукция, производимая с помощью предмета лизинга. При этом стороны самостоятельно определяют цену на эту продукцию (абз. 2 п. 2 ст. 28 Закона о лизинге). Вместе с тем, закон запрещает расплачиваться такой продукцией, если в качестве лизингополучателя действует государственное или муниципальное учреждение (ч. 4 ст. 665 ГК РФп. 2 ст. 9.1 Закона о лизинге).

Стоит, однако, отметить, что на практике договоры лизинга, предусматривающие оплату в натуральной форме, встречаются крайне редко. Во-первых, далеко не всегда имущество передается в лизинг для производства продукции. Во-вторых, даже если продукция действительно производится, лизингодателю, как правило, не имеет смысла получать ее в качестве оплаты. В-третьих, расчеты в натуральной форме могут привести к различным проблемам и ошибкам. Например, при расторжении договора лизинга, содержащего условие о выкупе, лизингополучателю будет проблематично взыскать с лизингодателя часть уплаченной выкупной цены, поскольку будет сложно определить ее размер.

На что нужно обратить внимание при согласовании условия о лизинговых платежах

Лизингополучателю нужно проследить за тем, чтобы следующие договорные условия были сформулированы в его пользу.

1. Условие о моменте, с которого возникает обязанность по оплате

По закону обязанность вносить лизинговые платежи возникает с того момента, как лизингополучатель начинает использовать предмет лизинга (п. 3 ст. 28 Закона о лизинге). Однако закон предусматривает возможность сформулировать иные условия. Например, стороны могут установить, что лизингополучатель должен перечислять платежи с момента передачи лизингового имущества от продавца к лизингодателю. Очевидно, что такое условие не будет соответствовать интересам лизингополучателя.

Поэтому при заключении договора нужно проследить за тем, чтобы обязанность по оплате наступала не раньше, чем это предусмотрено по общему правилу. Оптимальным для лизингополучателя будет условие, по которому обязанность вносить платежи возникнет уже после начала использования лизингового имущества.

Зачастую лизинговые компании настаивают на включении в договор условия об уплате аванса. Согласно такому условию лизингополучатель должен произвести разовый платеж до момента передачи ему лизингового имущества (например, в течение трех дней с того момента, как лизингодатель заключит договор купли-продажи).

Если лизингополучатель согласится сформулировать условие об авансе, не будет лишним включить в договор следующее уточнение: «Авансовый платеж входит в состав лизинговых платежей*». Но даже если договор не будет содержать такого уточнения, в случае спора суд решит, что аванс и периодические платежи составляют общую сумму платежей по договору лизинга. Другими словами, лизингодатель будет не вправе отказаться засчитывать аванс в счет общей суммы лизинговых платежей.

Пример из практики: суд не удовлетворил требование лизингодателя о взыскании долга по договору лизинга, поскольку истец не учел, что в сумму лизинговых платежей входит сумма перечисленного аванса*

ЗАО «Е.» (лизингодатель) и ООО «Д.» (лизингополучатель) заключили договор лизинга, предусмотрев в нем условие об уплате аванса. Лизингополучатель перечислил сумму аванса, а затем получил лизинговое имущество во временное владение и пользование.

Через несколько месяцев после передачи имущества в лизинг лизингодатель посчитал, что контрагент нарушил обязательство по внесению лизинговых платежей. По этой причине ЗАО «Е.» в одностороннем порядке расторгло договор, изъяло предмет лизинга и потребовало от лизингополучателя уплатить возникшую задолженность. Поскольку контрагент сумму долга не перечислил, лизингодатель обратился в суд с иском о взыскании задолженности по арендной плате.

Суд указал, что стороны, включив в договор условие об авансе, самостоятельно определили момент возникновения обязательства по оплате (п. 3 ст. 28 Закона о лизинге). Следовательно, общая сумма лизинговых платежей должна была складываться из аванса и периодических лизинговых платежей (п. 1 ст. 28 Закона о лизинге). Суд установил, что истец не зачел аванс в счет общей суммы оплаты. Между тем сумма аванса превысила сумму задолженности по внесению периодических платежей.* Таким образом, лизингополучатель надлежащим образом исполнил обязательство по оплате. В итоге суд отказал истцу в удовлетворении требования (постановление ФАС Московского округа от 19 декабря 2011 г. по делу № А40-14170/11-109-77).

2. Порядок изменения размера лизинговых платежей

Закон позволяет предусмотреть в договоре сроки, по истечении которых стороны получают право по взаимному согласию изменить размер лизинговых платежей. По общему правилу размер платежей можно менять не чаще одного раза в три месяца (абз. 3 п. 2 ст. 28 Закона о лизинге). Вместе с тем, стороны вправе предусмотреть в договоре иные минимальные сроки для пересмотра размера оплаты. Это следует из пункта 21 постановления Пленума ВАС РФ от 17 ноября 2011 г. № 73 «Об отдельных вопросах практики применения правил Гражданского кодекса Российской Федерации о договоре аренды» и анализа положений, содержащихся в постановлении Пленума ВАС РФ от 14 марта 2014 г. № 16 «О свободе договора и ее пределах».

3. Условие о досрочной оплате

При заключении договора желательно предусмотреть возможность досрочного внесения лизинговых платежей. В этом случае лизингополучатель сможет по своему усмотрению выбрать один из вариантов исполнения: либо перечислить платежи в соответствии с графиком, либо досрочно исполнить обязательство по оплате.

Оптимальным для лизингополучателя будет условие о том, что при досрочном внесении всей суммы лизинговых платежей общая сумма оплаты снижается. Другими словами, будет выгодно, если стороны сформулируют следующее положение: «Досрочное исполнение обязательства по оплате является основанием для снижения процентной ставки по лизингу». При этом в договоре желательно предусмотреть правила (формулы), по которым будет рассчитываться сумма платежей при досрочной оплате. В таком случае лизингополучатель, готовый досрочно внести всю сумму оплаты, сможет настаивать на пересмотре размера этой суммы в сторону ее уменьшения.

См. также



Академия юриста компании

Академия

Смотрите полезные юридические видеолекции

Смотреть

Cтать постоян­ным читателем журнала!

Cтать постоян­ным читателем журнала

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией

Рассылка

© Актион кадры и право, Медиагруппа Актион, 2007–2016

Журнал «Юрист компании» –
первый практический журнал для юриста

Использование материалов сайта возможно только с письменного разрешения редакции журнала «Юрист компании».


  • Мы в соцсетях

Входите! Открыто!
Все материалы сайта доступны зарегистрированным пользователям. Регистрация займет 1 минуту.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
×
Только для зарегистрированных пользователей

Всего минута на регистрацию и документы у вас в руках!

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
×

Подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

В рассылках мы вовремя предупредим об акции, расскажем о новостях в работе юриста и изменениях в законодательстве.