Договор факторинга. Между факторинговой компанией (банк) и Поставщиком (ООО) заключен договор факторинга

260

Вопрос

Договор факторинга. Между факторинговой компанией (банк) и Поставщиком (ООО) заключен договор факторинга. Покупателю пришло требование от банка, с указанием профинансированных поставок с требованием перечисления денежных средств на расчетный счет банка с указанием, что перечисление денежных средств финансовому агенту влечет за собой удовлетворение требований ненадлежащего кредитора. В то же время от поставщика (финансового агента) пришло требование о перечислении денежных средств на его счет, с указанием, на договор поставки, согласно которому деньги должны быть перечислены Поставщику и уведомлением, что в случае перечисления денежных средств на счета банка данные действия будут оспорены. Вопрос: Кому в данной ситуации покупатель должен перечислить деньги.

Ответ

Глава 43 ГК РФ в целом определяет факторинг как покупку банком счетов-фактур (платежных требований) поставщика на отгруженную продукцию и передача поставщиком банку права требования платежа с покупателя продукции. В гражданском обороте факторинговые операции называются также кредитованием продаж. Соответственно по договору факторинга клиент (поставщик) уступает или обязуется уступить финансовому агенту (банку) это денежное требование, а должник (покупатель) платит финансовому агенту (банку), если получил от него или кредитора письменное уведомление об уступке денежного требования этому агенту, и в уведомлении обозначены денежное требование и финансовый агент.

 

Обоснование данной позиции приведено ниже в материалах «Системы Юрист».

1. Рекомендация. Какие условия договора финансирования под уступку денежного требования (договора факторинга) нужно проверить клиенту

"Условие о сумме финансирования можно сформулировать в договоре факторинга:

  • путем указания конкретной суммы, подлежащей уплате финансовым агентом клиенту за каждое уступаемое право требования;
  • в процентном соотношении к суммам уступаемых прав требования;
  • в виде формулы расчета суммы финансирования — в случае заключения соглашений о факторинге, которые предполагают сотрудничество в течение длительного времени и уступку большого объема дебиторской задолженности.

Также в договоре факторинга можно прописать сроки предоставления финансирования.

Согласовать условие о финансировании можно как в тексте самого договора, так и в дополнительном соглашении к нему.

Наконец, стоит отметить, что ответственность клиента перед финансовым агентом будет разной в зависимости от того, какой из двух видов договора факторинга они заключили (п. 1 ст. 824, ст. 831 ГК РФ):*

  • финансирование клиента путем покупки у клиента денежного требования финансовым агентом;
  • уступка требования в качестве обеспечения исполнения обязательств клиента перед финансовым агентом.

Указанные нормы носят диспозитивный характер, то есть иное может быть указано в договоре. Иными словами, стороны могут установить разные варианты наличия или отсутствия ответственности. В постановлении ФАС Западно-Сибирского округа от 9 октября 2008 г. № Ф04-6270/2008(13495-А70-13) суд отметил, что включение условия об ответственности клиента перед финансовым агентом не ставится в зависимость от вида договора финансирования под уступку денежного требования. При этом обязанности клиента, связанные с исполнением (неисполнением или ненадлежащим исполнением) должником обязательства по уступленному праву требования, возникают, когда договор финансирования под уступку денежного требования заключается как с условием об уступке денежного требования в целях обеспечения обязательства клиента перед финансовым агентом (обеспечительный факторинг), так и с условием об ответственности клиента за неисполнение или ненадлежащее исполнение должником денежного требования (оборотный, регрессный факторинг).

В первом случае (обеспечительный факторинг) на стороне клиента имеется обязанность погасить остаток долга финансовому агенту, если денежные средства, которые финансовый агент получил от должника, не покрывают всю сумму долга клиента перед финансовым агентом, обеспеченную уступкой требования (п. 2 ст. 831 ГК РФ).

Во втором случае (оборотный факторинг) клиент несет ответственность перед финансовым агентом не только за действительность переданного ему требования, которое является предметом уступки, но и за его исполнение должником (п. 3 ст. 827 ГК РФ), принимая на себя своеобразное поручительство за исполнение должником своего обязательства перед финансовым агентом«.

2. Рекомендация. Порядок расчетов с финансовым агентом в случае покупки им денежного требования

Отличия расчетов по договорам факторинга

Договор финансирования клиента путем покупки у клиента денежного требования финансовым агентом отличается тем, что цена уступаемого финансовому агенту права требования не связана с размером задолженности должника.

По такому договору финансовый агент приобретает право на все суммы, которые он получит от должника во исполнение требования. Их размер может как превысить сумму финансирования клиента, так и оказаться меньше ее.

При этом клиент не несет ответственности перед финансовым агентом за то, что полученные последним суммы оказались меньше цены, за которую агент приобрел денежное требование (п. 1 ст. 831 ГК РФ).

Таким образом, по общему правилу (если иное не предусмотрено договором) приобретение права требования финансовым агентом исключает возможность предъявления требования к клиенту даже в том случае, когда сумма, полученная от должника, окажется меньше, чем предоставленная клиенту.*

Однако и при превышении полученной от должника суммы финансовый агент не обязан возвращать излишек клиенту. Финансовый агент в таком договоре финансирования под уступку денежного требования принимает на себя риск неплатежеспособности должника.

По договору финансирования в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом расчеты происходят иначе: финансовый агент обязан передать клиенту сумму, которая превышает сумму долга клиента, обеспеченную уступкой требования. Если же денежные средства, полученные финансовым агентом от должника, оказались меньше суммы долга клиента финансовому агенту, которую обеспечивает уступка требования, клиент остается ответственным перед финансовым агентом за остаток долга. Подробнее об этом см.:

  • Как уступить денежное требование в обеспечение исполнения обязательства (обеспечительная уступка);
  • Порядок расчетов с финансовым агентом, если договор факторинга заключен для обеспечения исполнения обязательств клиента перед агентом.

* Так выделена часть материала, которая поможет Вам принять правильное решение.

23.06.2014

С уважением, Арсен Магамаев, эксперт ЮСС «Система Юрист»

Ответ утвержден Викторией Рыбалкиной,

руководителем Горячей линии «Системы Юрист»

 

Профессиональная справочная система для юристов, в которой вы найдете ответ на любой, даже самый сложный вопрос.
Попробуйте бесплатный доступ на 3 дня >>
Скоро в журнале «Юрист компании»
    Узнать больше


    Ваша персональная подборка

      Академия юриста компании

      Академия

      Смотрите полезные юридические видеолекции

      Смотреть

      Cтать постоян­ным читателем журнала!

      Cтать постоян­ным читателем журнала

      Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

      Живое общение с редакцией

      © Актион кадры и право, Медиагруппа Актион, 2007–2017

      Журнал «Юрист компании» –
      первый практический журнал для юриста

      Использование материалов сайта возможно только с письменного разрешения редакции журнала «Юрист компании».

      Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор) Свидетельство о регистрации  ПИ № ФС77-62254 от 03.07.2015

      Политика обработки персональных данных

      
      • Мы в соцсетях
      Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.
      Простите, что прерываем ваше чтение

      Это профессиональный сайт для юристов-практиков. Чтобы обеспечить качество материалов и защитить авторские права редакции, мы вынуждены размещать лучшие статьи в закрытом доступе.

      Предлагаем вам зарегистрироваться и продолжить чтение. Это займет всего полторы минуты.

      У меня есть пароль
      напомнить
      Пароль отправлен на почту
      Ввести
      Я тут впервые
      Вы продолжите читать статью через 1 минуту
      Введите эл. почту или логин
      Неверный логин или пароль
      Неверный пароль
      Введите пароль