• Главная страница
  • » Новости
  • » Налоговики начали взыскивать подоходный налог с владельцев банковских карт, которые обналичивали деньги

Налоговики начали взыскивать подоходный налог с владельцев банковских карт, которые обналичивали деньги

30 июля 2012 835

Новый метод борьбы с обналичиванием денег через компании-однодневки уже активно используют налоговики из Татарстана. Как сообщила газета «Ведомости», местные налоговики доначислили 19 млн руб. подоходного налога 13 владельцам банковских карт. Дело в том, что на их счета поступали деньги от компаний-однодневок и в этот же день или на следующий владельцы карт снимали деньги через банкоматы. Зачастую эти переводы оформлялись как оплата услуг. Получив претензии из налоговой, владельцы карт ссылались на то, что сами открывали счета, а банковские карты передали другим лицам или потеряли их. Но налоговики указывали на памятку ЦБ (письмо Банка России от 02 октября 2009 г. № 120-Т), по которой нельзя передавать карту для использования другим людям, а при ее утрате нужно сразу же сообщить в банк, иначе все риски будет нести ее владелец, то есть снятие денежных средств со счета, проведенное с использованием карты и введением правильного ПИН-кода, считается операцией, проведенной ее владельцем. Более того, эти дела уже появились в судах. Так, в мае Вахитовский районный суд г. Казани отказал владельцу банковской карты, который пытался оспорить доначисление подоходного налога (от 24.05.12 дело № 2−4722/2012). В суде владелец утверждал, что не имел отношений с компанией, перечислявшей деньги на его карту, ею распоряжался другой человек, следовательно, он доход не получал. Но эти доводы не были приняты судом. Всего в судах сейчас рассматривается 10 дел: по четырем из них — правоту налоговиков уже подтвердил Верховный суд Татарстана.

Источник

Скоро в журнале «Юрист компании»
    Узнать больше


    Ваша персональная подборка

      Подписка на новости

      Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной новости, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно. Мы будем держать вас в курсе всех новостей и событий.

      Академия юриста компании

      Академия

      Смотрите полезные юридические видеолекции

      Смотреть

      Cтать постоян­ным читателем журнала!

      Cтать постоян­ным читателем журнала

      Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

      Живое общение с редакцией

      © Актион кадры и право, Медиагруппа Актион, 2007–2017

      Журнал «Юрист компании» –
      первый практический журнал для юриста

      Использование материалов сайта возможно только с письменного разрешения редакции журнала «Юрист компании».

      Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор) Свидетельство о регистрации  ПИ № ФС77-62254 от 03.07.2015

      Политика обработки персональных данных

      
      • Мы в соцсетях
      Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.
      ×
      Только для зарегистрированных пользователей

      Всего минута на регистрацию и документы у вас в руках!

      У меня есть пароль
      напомнить
      Пароль отправлен на почту
      Ввести
      Я тут впервые
      И получить доступ на сайт Займет минуту!
      Введите эл. почту или логин
      Неверный логин или пароль
      Неверный пароль
      Введите пароль
      ×
      Подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

      В рассылках мы вовремя предупредим об акции, расскажем о новостях в работе юриста и изменениях в законодательстве.