Аудиторов хотят обязать раскрывать информацию о сделках клиентов

27 сентября 2016 308
Росфинмониторинг предлагает предусмотреть новую обязанность аудиторских организаций и индивидуальных аудиторов при оказании аудиторских услуг сообщать обо всех подозрительных сделках своих клиентов.

В частности, о том, что сделки или финансовые операции аудируемого лица могли или могут быть совершены в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или в целях финансирования терроризма. Такую информацию об аудируемом необходимо будет предоставлять в сам Росфинмониторинг. 

Конкретные критерии того, как аудиторы должны определять подозрительность сделок, в законопроекте не определены. В нем предусмотрено только, что уведомлять о сделках клиентов аудиторы будут обязаны при наличии любых оснований полагать, что сделка связана с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или с финансированием терроризма.

Соответствующую обязанность аудиторов предлагается включить в федеральные законы от 30.12.2008 № 307-ФЗ «Об аудиторской деятельности», а также от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Проект закона о дополнительных обязанностях аудиторов опубликован на regulation.gov.ru под ID 02/04/07–16/00050628. Его публичное обсуждение должно завершиться 10 октября 2016 года.

Источник: Корпоративный юрист

Документ

Скоро в журнале «Юрист компании»
    Узнать больше


    Ваша персональная подборка

      Подписка на новости

      Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной новости, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно. Мы будем держать вас в курсе всех новостей и событий.

      Академия юриста компании

      Академия

      Смотрите полезные юридические видеолекции

      Смотреть

      Cтать постоян­ным читателем журнала!

      Cтать постоян­ным читателем журнала

      Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

      Живое общение с редакцией

      © Актион кадры и право, Медиагруппа Актион, 2007–2017

      Журнал «Юрист компании» –
      первый практический журнал для юриста

      Использование материалов сайта возможно только с письменного разрешения редакции журнала «Юрист компании».

      Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор) Свидетельство о регистрации  ПИ № ФС77-62254 от 03.07.2015

      Политика обработки персональных данных

      
      • Мы в соцсетях
      Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.
      ×
      Только для зарегистрированных пользователей

      Всего минута на регистрацию и документы у вас в руках!

      У меня есть пароль
      напомнить
      Пароль отправлен на почту
      Ввести
      Я тут впервые
      И получить доступ на сайт Займет минуту!
      Введите эл. почту или логин
      Неверный логин или пароль
      Неверный пароль
      Введите пароль
      ×
      Подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

      В рассылках мы вовремя предупредим об акции, расскажем о новостях в работе юриста и изменениях в законодательстве.