Как определить бенефициарного владельца ООО

1613
Общества с ограниченной ответственностью должны иметь сведения о своих бенефициарных владельцах. Как компании получить информацию о бенефициарах.

21 декабря 2016 вступила в силу новая редакция Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Закон о противодействии). Согласно ст. 6.1 этого закона компания обязана раскрыть информацию о своем бенефициарном владельце. Требование касается большинства компаний, в частности, распространяется на ООО. Читайте также, как выявляют бенефициарного владельца.

Теперь ООО должны знать своих бенефициарных владельцев. Если компания не выясняет сведения о них, ее могут оштрафовать на сумму до 500 тыс. руб. (ст. 14.25.1 КоАП РФ).

Кого считать бенефициарным владельцем ООО

Бенефициарным владельцем ООО называют физическое лицо, которое в конечном счете владеет обществом или контролирует его (п. 8 ст. 6.1 Закона о противодействии). Выделяют два типа бенефициарных владельцев:

  1. Лица, которые прямо или через третьих лиц владеют долей более 25 процентов в уставном капитале ООО.
  2. Лица, которые могут контролировать действия ООО.

Что нужно знать ООО о бенефициарном владельце

Согласно п. 1 ст. 6.1 и абз. 2 п. 1 ст. 7 Закона о противодействии о бенефициарном владельце ООО должны быть известны:

  • Ф. И. О.;
  • гражданство;
  • дата рождения;
  • место проживания или пребывания;
  • ИНН (если есть);
  • паспортные данные либо данные миграционной карты или документа, на основании которого иностранный гражданин или лицо без гражданства вправе находиться в России.

ООО требуется обновлять сведения о бенефициарных владельцах минимум раз в год (подп. 1 п. 3 ст. 6.1 Закона о противодействии). Поэтому если данные запрашивали давно, их нужно подтвердить. Удобнее всего систематизировать обновление этой информации и запрашивать ее по всем бенефициарам единовременно, например, к началу нового года. В какое время необходимо подтверждать информацию, можно закрепить в локальном акте ООО – например, в положении об установлении сведений о бенефициарных владельцах.

Какой штраф грозит ООО за отсутствие сведений о бенефициарах

Если ООО не выяснит, кто является бенефициарным владельцем, компанию и директора могут оштрафовать (ст. 14.25.1 КоАП РФ). Сумма штрафа составляет:

  • для руководителя – от 30 до 40 тыс. руб.;
  • для компании – от 100 до 500 тыс. руб.

Если ООО предпринимало попытки установить бенефициаров, чтобы избежать штрафа, компания должна это доказать.

Как узнать о бенефициарном владельце ООО

В законе не сказано, какие меры следует приять ООО, чтобы определить бенефициарных владельцев. Компании имеет смысл направить соответствующие запросы гражданам и организациям, которые являются участниками ООО или имеют право как-либо его контролировать.

Допустим, участники ООО – физические лица. У участников с долей больше 25 процентов нужно запросить:

  • Ф. И. О.,
  • гражданство,
  • дату рождения,
  • место жительства,
  • ИНН,
  • паспортные данные.

У всех участников нужно узнать сведения о лицах, которые вправе контролировать ООО (согласно корпоративному договору, например). Когда такие лица будут определены, им нужно направить запрос соответствующей информации.

Нужно иметь в виду, что бенефициарный владелец может не быть явным. Например, в ООО четыре участника, у троих – доли по 20%, у одного – 40%. По умолчанию бенефициаром будет обладатель доли в 40%. Но другие участники могли заключить корпоративный договор и перераспределить корпоративные права в пользу одного из них. Тогда такой участник тоже может быть бенефициарным владельцем. Поэтому нужно запросить данные у всех участников ООО.

Если участники ООО – юридические лица, можно запросить паспортные данные и другую информацию:

  • об их участниках с долями больше 25%;
  • о лицах, которые имеют право контролировать эти юридические лица.

Такие сведения общество вправе запросить, а указанные лица обязаны предоставить на основании пунктов 4, 5 статьи 6.1 Закона о противодействии.

Некоторые данные можно узнать из открытых источников. Например, в ЕГРЮЛ (egrul.nalog.ru) – Ф. И. О. и ИНН участников. ИНН также уточняют в сервисе service.nalog.ru/inn.do. С одной стороны, в реестр представлены актуальные данные. С другой, их лучше запрашивать напрямую у участников ООО. Информация могла измениться, но в ЕГРЮЛ еще не попасть. Например, участница ООО вышла замуж и сменила фамилию, а органы внутренних дел не известили об этом налоговиков.

Читайте в рекомендации Системы Юрист

Бланки запросов

29 июня День умных юридических разговоров

Большая онлайн-конференция «Новые институты обязательственного права: прижились ли они?»

По одну сторону монитора — Андрей Егоров, Сергей Будылин и Сергей Сарбаш. По другую — несколько тысяч практикующих юристов. В этом стоит поучаствовать. Торопитесь, мы забронировали всего 8 тысяч подключений.

Это бесплатно

Профессиональная справочная система для юристов, в которой вы найдете ответ на любой, даже самый сложный вопрос.
Попробуйте бесплатный доступ на 3 дня >>


Подписка на статьи

Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

Академия юриста компании

Академия

Смотрите полезные юридические видеолекции

Смотреть

Cтать постоян­ным читателем журнала!

Cтать постоян­ным читателем журнала

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией

Рассылка

© Актион кадры и право, Медиагруппа Актион, 2007–2017

Журнал «Юрист компании» –
первый практический журнал для юриста

Использование материалов сайта возможно только с письменного разрешения редакции журнала «Юрист компании».


  • Мы в соцсетях
Внимание! Вы находитесь на сайте для юристов

Вы точно юрист? Предлагаем сделку!
Пройдите быструю регистрацию, а мы обеспечим вас увлекательным юридическим чтением.
Регистрация займет минуту.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
×
Только для зарегистрированных пользователей

Всего минута на регистрацию и документы у вас в руках!

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
×

Подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

В рассылках мы вовремя предупредим об акции, расскажем о новостях в работе юриста и изменениях в законодательстве.