Как определить бенефициарного владельца ООО

2447
Общества с ограниченной ответственностью должны иметь сведения о своих бенефициарных владельцах. Как компании получить информацию о бенефициарах.

21 декабря 2016 вступила в силу новая редакция Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Закон о противодействии). Согласно ст. 6.1 этого закона компания обязана раскрыть информацию о своем бенефициарном владельце. Требование касается большинства компаний, в частности, распространяется на ООО. Читайте также, как выявляют бенефициарного владельца.

Теперь ООО должны знать своих бенефициарных владельцев. Если компания не выясняет сведения о них, ее могут оштрафовать на сумму до 500 тыс. руб. (ст. 14.25.1 КоАП РФ).

Кого считать бенефициарным владельцем ООО

Бенефициарным владельцем ООО называют физическое лицо, которое в конечном счете владеет обществом или контролирует его (п. 8 ст. 6.1 Закона о противодействии). Выделяют два типа бенефициарных владельцев:

  1. Лица, которые прямо или через третьих лиц владеют долей более 25 процентов в уставном капитале ООО.
  2. Лица, которые могут контролировать действия ООО.

Что нужно знать ООО о бенефициарном владельце

Согласно п. 1 ст. 6.1 и абз. 2 п. 1 ст. 7 Закона о противодействии о бенефициарном владельце ООО должны быть известны:

  • Ф. И. О.;
  • гражданство;
  • дата рождения;
  • место проживания или пребывания;
  • ИНН (если есть);
  • паспортные данные либо данные миграционной карты или документа, на основании которого иностранный гражданин или лицо без гражданства вправе находиться в России.

ООО требуется обновлять сведения о бенефициарных владельцах минимум раз в год (подп. 1 п. 3 ст. 6.1 Закона о противодействии). Поэтому если данные запрашивали давно, их нужно подтвердить. Удобнее всего систематизировать обновление этой информации и запрашивать ее по всем бенефициарам единовременно, например, к началу нового года. В какое время необходимо подтверждать информацию, можно закрепить в локальном акте ООО – например, в положении об установлении сведений о бенефициарных владельцах.

Какой штраф грозит ООО за отсутствие сведений о бенефициарах

Если ООО не выяснит, кто является бенефициарным владельцем, компанию и директора могут оштрафовать (ст. 14.25.1 КоАП РФ). Сумма штрафа составляет:

  • для руководителя – от 30 до 40 тыс. руб.;
  • для компании – от 100 до 500 тыс. руб.

Если ООО предпринимало попытки установить бенефициаров, чтобы избежать штрафа, компания должна это доказать.

Как узнать о бенефициарном владельце ООО

В законе не сказано, какие меры следует приять ООО, чтобы определить бенефициарных владельцев. Компании имеет смысл направить соответствующие запросы гражданам и организациям, которые являются участниками ООО или имеют право как-либо его контролировать.

Допустим, участники ООО – физические лица. У участников с долей больше 25 процентов нужно запросить:

  • Ф. И. О.,
  • гражданство,
  • дату рождения,
  • место жительства,
  • ИНН,
  • паспортные данные.

У всех участников нужно узнать сведения о лицах, которые вправе контролировать ООО (согласно корпоративному договору, например). Когда такие лица будут определены, им нужно направить запрос соответствующей информации.

Нужно иметь в виду, что бенефициарный владелец может не быть явным. Например, в ООО четыре участника, у троих – доли по 20%, у одного – 40%. По умолчанию бенефициаром будет обладатель доли в 40%. Но другие участники могли заключить корпоративный договор и перераспределить корпоративные права в пользу одного из них. Тогда такой участник тоже может быть бенефициарным владельцем. Поэтому нужно запросить данные у всех участников ООО.

Если участники ООО – юридические лица, можно запросить паспортные данные и другую информацию:

  • об их участниках с долями больше 25%;
  • о лицах, которые имеют право контролировать эти юридические лица.

Такие сведения общество вправе запросить, а указанные лица обязаны предоставить на основании пунктов 4, 5 статьи 6.1 Закона о противодействии.

Некоторые данные можно узнать из открытых источников. Например, в ЕГРЮЛ (egrul.nalog.ru) – Ф. И. О. и ИНН участников. ИНН также уточняют в сервисе service.nalog.ru/inn.do. С одной стороны, в реестр представлены актуальные данные. С другой, их лучше запрашивать напрямую у участников ООО. Информация могла измениться, но в ЕГРЮЛ еще не попасть. Например, участница ООО вышла замуж и сменила фамилию, а органы внутренних дел не известили об этом налоговиков.

Читайте в рекомендации Системы Юрист

Бланки запросов

Профессиональная справочная система для юристов, в которой вы найдете ответ на любой, даже самый сложный вопрос.
Попробуйте бесплатный доступ на 3 дня >>

Обзоры последних изменений

Как поменять адрес, чтобы вас не вычеркнули из ЕГРЮЛ
Работать не по адресу регистрации стало еще опаснее. С 1 сентября налоговые инспекции начали исключать из ЕГРЮЛ действующие компании, у которых в ЕГРЮЛ указан фиктивный адрес.

Срок ликвидации ООО ограничили: изменения с 1 сентября 2017 года
Теперь закончить ликвидацию ООО нужно в течение года. В законе установили крайний срок.

Стало сложнее восстановить срок на обращение в кассацию и надзор Верховного суда
С 31 июля стало сложнее восстановить срок на подачу кассационных и надзорных жалоб в Верховный суд РФ.

В гражданском процессе убрали принцип непрерывности: чем это опасно
Теперь СОЮ будут быстрее рассматривать дела.

Изменения в КоАП РФ в 2017 году
Все поправки в одной таблице.

Скоро в журнале «Юрист компании»
    Узнать больше


    Ваша персональная подборка

      Подписка на статьи

      Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

      Рекомендации по теме

      Академия юриста компании

      Академия

      Смотрите полезные юридические видеолекции

      Смотреть

      Cтать постоян­ным читателем журнала!

      Cтать постоян­ным читателем журнала

      Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

      Живое общение с редакцией
      Рассылка

      © Актион кадры и право, Медиагруппа Актион, 2007–2017

      Журнал «Юрист компании» –
      первый практический журнал для юриста

      Использование материалов сайта возможно только с письменного разрешения редакции журнала «Юрист компании».

      Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор) Свидетельство о регистрации  ПИ № ФС77-62254 от 03.07.2015

      Политика обработки персональных данных

      
      • Мы в соцсетях
      Внимание! Вы находитесь на сайте для юристов

      Вы точно юрист? Предлагаем сделку!
      Пройдите быструю регистрацию, а мы обеспечим вас увлекательным юридическим чтением.
      Регистрация займет минуту.

      У меня есть пароль
      напомнить
      Пароль отправлен на почту
      Ввести
      Я тут впервые
      И получить доступ на сайт!
      Введите эл. почту или логин
      Неверный логин или пароль
      Неверный пароль
      Введите пароль