Какие документы о контрагенте докажут, что компания проявила должную осмотрительность

4132
Юрист проверил контрагента по открытым источникам, и компания готова с ним работать. Но этого недостаточно для того, чтобы налоговая инспекция признала, что компания проявила должную осмотрительность. Юристу нужно собрать документы по каждому контрагенту: часть из них нужно запросить у контрагента, часть — подготовить самостоятельно.

Какие документы нужно запросить у контрагента прежде, чем заключить договор

Перед сделкой с новым контрагентом  юрист должен запросить документы о компании-контрагенте и документы о самой сделке. Можно проверить контрагента бесплатно онлайн.

Документы о контрагенте

  1. Заверенные копии устава, свидетельств о госрегистрации и постановке на учет.
  2. Контактные данные: ФИО ответственного лица, телефоны.
  3. Копию доверенности представителя.
  4. Копии решений о назначении руководителя и главного бухгалтера.
  5. Копии паспортных данных руководителя и главного бухгалтера. На сайте ФМС есть бесплатный сервис проверки паспортных данных, можно проверить, действительно ли такие люди существуют.
  6. Выписку по операциям на банковских счетах.
  7. Договор аренды помещения в бизнес-центре (если у контрагента массовый адрес регистрации).

Сервис проверит контрагента по государственным реестрам – ЕГРЮЛ и ЕГРИП, Росстата, картотеке арбитражных дел, базе исполнительных производств ФССП России, сервисам налоговой службы и другим. Сформирует досье компании и выписку из ЕГРЮЛ с подписью ФНС.

Проверить контрагента

Рейтинг способов проверки контрагента

Все платные и бесплатные сервисы по проверке контрагента >>

Документы по сделке

Налоговой нужно доказать, что у контрагента были необходимые ресурсы, чтобы исполнить обязательство по договору. Запросите у  контрагента: штатное расписание, подтверждение, что есть необходимая техника и т.п.

Если  деятельность контрагента подлежит лицензированию, нужна копия лицензии. 

Если в договоре есть какие-то строительные работы, то обязательно нужно запросить копию свидетельства о допуске СРО. 

Если контрагент привлекает субподрядчиков. Важно проверить, сможет ли этот субподрядчик или персонал на аутсорсе выполнить работы по договору. Обязанность по проверке лежит на вас, а не на  контрагенте. Поэтому нужно проверить всю цепочку. 

Сведения о контрагенте, которые нужно собрать самостоятельно

Кроме тех документов, которые предоставит компания-контрагент, юристу нужно подготовить:

  1. Выписку из ЕГРЮЛ, предшествующую дате заключения договора.
  2. Оригиналы договора с приложениями, платежные поручения, акты, счета-фактуры.
  3. Информацию о том, как вы узнали о контрагенте (реклама в СМИ, рекомендации, сайт).
  4. Скриншоты проверки с официальных сайтов госорганов (ФНС России, ФССП России), если сделка крупная, то скриншоты лучше заверить у нотариуса, чтобы у ФНС не было никаких подозрений в фальсификации.
  5. Деловую переписку с контрагентом, из которой можно установить факт получения документов для проверки  до заключения договора.

Скоро в журнале «Юрист компании»
    Узнать больше


    Ваша персональная подборка

      Подписка на статьи

      Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

      Рекомендации по теме

      Академия юриста компании

      Академия

      Смотрите полезные юридические видеолекции

      Смотреть

      Cтать постоян­ным читателем журнала!

      Cтать постоян­ным читателем журнала

      Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

      Живое общение с редакцией

      © Актион кадры и право, Медиагруппа Актион, 2007–2017

      Журнал «Юрист компании» –
      первый практический журнал для юриста

      Использование материалов сайта возможно только с письменного разрешения редакции журнала «Юрист компании».

      Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор) Свидетельство о регистрации  ПИ № ФС77-62254 от 03.07.2015

      Политика обработки персональных данных

      
      • Мы в соцсетях
      Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Посещая страницы сайта и предоставляя свои данные, вы позволяете нам предоставлять их сторонним партнерам.Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.
      Простите, что прерываем ваше чтение

      Это профессиональный сайт для юристов-практиков. Чтобы обеспечить качество материалов и защитить авторские права редакции, мы вынуждены размещать лучшие статьи в закрытом доступе.

      Предлагаем вам зарегистрироваться и продолжить чтение. Это займет всего полторы минуты.

      У меня есть пароль
      напомнить
      Пароль отправлен на почту
      Ввести
      Я тут впервые
      Вы продолжите читать статью через 1 минуту
      Введите эл. почту или логин
      Неверный логин или пароль
      Неверный пароль
      Введите пароль