Требования банка об информации

48

Вопрос

 Банк "Приморье", с которым мы работаем много лет направил запрос "О предоставлении информации в соответствие с требованиями ФЗ от 07.08.2001 № 115-ФЗ, хотят "финансовую отчетность с отметкой ФНС за последний отчетный период, указать какую систему налообложения" мы применяем. Срок ставят 5 дней. На мой взгляд, мы не обязаны предоставлять эти документы. Какую аргументацию целесообразно привести в отказе? Спасибо.

Ответ

 Нет, не обязаны. Необходимо указать банку, что подп.1, 2 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ требуют предоставления иных сведений, ООО не обязано раскрывать финансовую отчетность публично.

Обязательные случае публичного раскрытия годовых отчетов и бухгалтерских балансов установлены статьей 49 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ.

Обращаем Ваше внимание, что подп.1.1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ содержит возможность для банка требовать от клиента документов, в соответствии с которым банк может определить цели финансово-хозяйственной деятельности, финансового положения и деловой репутации клиента, источники происхождения денежных средств и иного имущества клиента.

Закон не конкретизирует перечень документов. Судебной практики по данному вопросу не выявлено.

В Письме от 04.08.2015 № 12-1-5/1818 ЦБ РФ указал, что банки вправе самостоятельно определять перечень документов, на основании которых будут определяться финансовое положение, деловая репутация и источники происхождения денежных средств и иного имущества клиентов.

Обоснование данной позиции приведено ниже в материалах «Системы Юрист».

Письмо Центрального Банка России от 04.08.2015 № 12-1-5/1818.

«Вопрос: О принятии организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, мер по определению источников происхождения денежных средств и (или) иного имущества клиентов.

Департамент финансового мониторинга и валютного контроля Банка России рассмотрел обращение о некоторых вопросах, связанных с применением подпункта 1.1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон N 115-ФЗ), и сообщает следующее.

Норма подпункта 1.1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ является нормой прямого действия.

При этом Федеральный закон № 115-ФЗ не определяет, какие меры, принятые организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, по определению источников происхождения денежных средств и (или) иного имущества клиентов, являются обоснованными и доступными в сложившихся обстоятельствах.

Субъекты исполнения Федерального закона № 115-ФЗ самостоятельно определяют в правилах внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ мероприятия, которые будут осуществляться в целях выполнения указанной нормы Федерального закона № 115-ФЗ*».



Академия юриста компании

Академия

Смотрите полезные юридические видеолекции

Смотреть

Cтать постоян­ным читателем журнала!

Cтать постоян­ным читателем журнала

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией

Рассылка

Опрос

Вы когда-нибудь меняли предмет или основание иска?

  • Да, все прошло хорошо 30.3%
  • Нет, никогда 30.3%
  • Да, но были сложности 39.39%
Другие опросы

© Актион кадры и право, Медиагруппа Актион, 2007–2016

Журнал «Юрист компании» –
первый практический журнал для юриста

Использование материалов сайта возможно только с письменного разрешения редакции журнала «Юрист компании».


  • Мы в соцсетях

Входите! Открыто!
Все материалы сайта доступны зарегистрированным пользователям. Регистрация займет 1 минуту.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль