Какую информацию обязано подавать непубличное АО регулятору

272

Вопрос

какую информацию и в каие сроки обязано подавать непубличное акционерное общество регулятору?

Ответ

 Исходя из буквального толкования вопроса, речь идет о регистраторе, который осуществляет профессиональную деятельность по ведению реестра акционеров. До 02.10.2014 все непубличные АО обязаны были передать ведение реестров акционеров профессиональным регистраторам. Какие документы входят в перечень обязательных для передачи регистратору, читайте в рекомендации ниже. После указанной даты, регистратору АО должно предоставлять документы, которые подтверждают изменения ранее переданных сведений.

Обязанность по ведению реестров акционеров всех АО профессиональным регистратором, лицом, которое имеет предусмотренную законом лицензию, с 02.10.2014 установлена пунктом 2 статьи 142 ГК РФ, пунктом 5 статьи Федерального закона от 02.07.2013 № 142-ФЗ.

Исключений закон не содержит (пункт 1 Письма Ц. Б. РФ от 31.07.2014 № 015−55/6227).

Документы и изменения в них передаются регистратору в соответствии с Положением о порядке взаимодействия при передаче документов и информации, составляющих систему ведения реестра владельцев ценных бумаг (утверждено Приказом ФСФР России от 23.12.2010 № 10−77/ПЗ-Н), Положением о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг (Постановление ФКЦБ России от 02.10.1997 № 27).

Обоснование данной позиции приведено ниже в материалах «Системы Юрист».

Рекомендация: Как внести сведения в реестр акционеров и получить информацию из него.

«Реестр акционеров может вести только профессиональный регистратор (п. 4 ст. 97, п. 2 ст. 142 ГК РФ).

Это правило распространяется как на публичные, так и на непубличные общества со 2 октября 2014 года.

Обоснование

Непубличные акционерные общества, которые на 1 октября 2013 года самостоятельно вели реестр акционеров, сохраняли это право в течение года (п. 5 ст. 3 Федерального закона от 2 июля 2013 г. № 142-ФЗ „О внесении изменений в подраздел 3 раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации“).

Закон не содержит каких-либо исключений, в том числе зависящих от следующих факторов:

  • количества акционеров (менее 50);

  • типа общества (публичное или непубличное);

  • наличия иных лицензий (в т. ч. на осуществление банковских операций, депозитарной деятельности, деятельности по ведению реестра);

  • финансового состояния общества;

  • транспортной удаленности регистратора;

  • наличия в штате общества лиц, имеющих квалификационный аттестат специалиста финансового рынка по ведению реестра (третьего типа);

  • иных условий.

  •  

На это указывает Банк России в письме от 31 июля 2014 г. № 015−55/6227 „Об обязанностиакционерных обществ, ведущих реестр акционеров самостоятельно, передать ведение реестраакционеров регистратору, а также о ведении реестра акционеров публичных акционерныхобществ независимым регистратором“ (далее — Письмо Банка России).

167.2686 (11,17)

Внимание! За неисполнение обязанности по передаче реестра акционероврегистратору должностные лица и общество могут привлечь к административной ответственности.

Ответственность за это нарушение предусмотрена частью 2 статьи 15.22 Кодекса Р. Ф. об административных правонарушениях.

Для должностных лиц установлены санкции в виде штрафа в размере 30−50 тыс. руб. либо дисквалификации на 1−2 года.

Для юридических лиц предусмотрен штраф в сумме от 700 тыс. до 1 млн руб.

Кроме того, Банк России напоминает, что органы управления обществом обязаны действовать добросовестно и разумно и отвечают перед ним за причиненные убытки (п. 2 Письма Банка России, ст. 71 Федерального закона от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ „Об акционерных обществах“ (далее — Закон об АО)).

131.74796 (11,17)

Как передать реестр регистратору

Передача документов и информации, составляющих реестр акционеров, занимает не более трех дней. От имени общества при этом может выступать руководитель или представители по доверенности. По завершению оформляют акт приема-передачи (п. 2.9 положения о порядке взаимодействия при передаче документов и информации, составляющих систему ведения реестра владельцев ценных бумаг, утвержденногоприказом ФСФР России от 23 декабря 2010 г. № 10−77/пз-н; далее — Положение о передачереестра).

При передаче реестра регистратору также нужно внести сведения в ЕГРЮЛ, подав в налоговую инспекцию форму № Р14001. В ней заполняют первую страницу (об обществе), лист И (сведения о держателе реестра) и лист Р (сведения о заявителе). О порядке внесения сведений в ЕГРЮЛ также см. отдельную рекомендацию.

Непосредственно регистратору нужно передать следующие документы и информацию:

  • анкета эмитента. Подпись руководителя на ней нужно проставить в присутствии регистратора либо заверить нотариально, либо предоставить регистратору нотариально заверенную карточку с образцом подписи. Также можно использовать электронную подпись (п. 2.10.1 Положения о передаче реестра);

  • решения о выпусках ценных бумаг эмитента — оригиналы или копии, заверенные регистрирующим органом или нотариально (п. 2.10.2 Положения о передаче реестра);

  • уведомления — оригиналы или копии, заверенные эмитентом (п. 2.10.3 Положения о передачереестра):1) о регистрации выпусков ценных бумаг;2) об аннулировании индивидуального номера (кода) дополнительного выпуска эмиссионных ценных бумаг;3) об аннулировании ранее присвоенного регистрационного номера и присвоении выпуску нового номера;4) об аннулировании номеров дополнительных выпусков и присвоении им номера выпуска, к которому они являются дополнительными при объединении выпусков;

  • отчеты или уведомления об итогах выпуска ценных бумаг — оригиналы или копии, заверенные регистрирующим органом или нотариально (п. 2.10.4 Положения о передаче реестра);

  • устав (в действующей редакции со всеми изменениями и дополнениями), свидетельства о регистрации юридического лица или о внесении записи в ЕГРЮЛ для эмитентов, зарегистрированных до 1 июля 2002 года, — копии, заверенные нотариально или регистрирующим органом (п. 2.10.5 Положения о передаче реестра);

  • протокол (или выписка из протокола) заседания (собрания) уполномоченного органа эмитента, содержащая решение о назначении руководителя, об избрании действующих членов совета директоров (наблюдательного совета) — копия, заверенная эмитентом (п. 2.10.6 Положения о передаче реестра);

  • паспортные данные и образцы подписи лиц, которые смогут подписывать и предоставлять регистратору запросы на получение информации из реестра, а также получать информацию. Образец подписи должен быть заверен подписью руководителя и печатью эмитента. Также можно использовать электронную подпись (п. 2.10.7 Положения о передаче реестра);

  • список всех лиц, зарегистрированных в реестре, с указанием информации о лицевых счетах, а именно данные (п. 2.10.8 Положения о передаче реестра):1) из анкеты зарегистрированного лица;2) о количестве, категории, типе и регистрационном номере выпуска ценных бумаг, учитываемых на лицевом счете. В нем также должны быть сведения о зарегистрированных лицах, на счетах которых остаток ценных бумаг составляет ноль, и о закрытых лицевых счетах. Список нужно составить на дату подписания акта приема-передачи. Передать его нужно в электронном виде и на бумажном носителе с подписью и печатью;

  • регистрационный журнал за период ведения реестра реестродержателем в виде электронного документа (п. 2.10.9 Положения о передаче реестра);

  • регистрационный журнал за период ведения реестра всеми предыдущими реестродержателями в бумажном и (или) электронном виде (п. 2.10.10 Положения о передаче реестра);

  • анкеты зарегистрированных лиц с документами, которые они предоставили при открытии и (или) изменении информации лицевых счетов (п. 2.10.11 Положения о передаче реестра);

  • сведения об обременении ценных бумаг обязательствами: об условиях залога, о блокированных лицевых счетах или ценных бумагах и об арестованных ценных бумагах. Также нужны документы (или их заверенные копии), послужившие основанием для внесения в реестр записей об обременении (п. 2.10.12 Положения о передаче реестра);

  • документы, ставшие основанием для установления долей в счетах общей долевой собственности, — заверенные копии (п. 2.10.13 Положения о передаче реестра).

  •  

При передаче реестра от одного регистратору другому также потребуются документы, указанные впункте 2.10.14 Положения о передаче реестра.

Уже на следующий рабочий день после принятия реестра регистратор обязан приступить к его ведению. В том числе начать прием документов (п. 2.11 Положения о передаче реестра).

Отложить проведение операций регистратор может, если выявит несовпадение в количестве акций, размещенных и распределенных по лицевым счетам. В таком случае он оформляет акт, который направляет эмитенту и в Банк России.

Эмитент обязан в течение пяти рабочих дней с момента ознакомления с актом проверить реестр, установить причину несоответствия, устранить ее и предоставить регистратору необходимые документы. Такие правила установлены в пункте 2.14 Положения о передаче реестра.

Список лицензированных регистраторов размещен на сайте Банка России (в разделах „Финансовые рынки“ — „Участники финансовых рынков“ — „Рынок ценных бумаг“).».

Недвижимость: что изменилось после 1 января 2017 года

Не пропустите 14 апреля большую онлайн-конференцию для юристов. Неподражаемый Роман Бевзенко обсудит с практикующими юристами и представителями Росреестра и МФЦ «Мои документы» проблемы нового закона о регистрации недвижимости.

Это бесплатно



Академия юриста компании

Академия

Смотрите полезные юридические видеолекции

Смотреть

Cтать постоян­ным читателем журнала!

Cтать постоян­ным читателем журнала

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией

Рассылка

© Актион кадры и право, Медиагруппа Актион, 2007–2016

Журнал «Юрист компании» –
первый практический журнал для юриста

Использование материалов сайта возможно только с письменного разрешения редакции журнала «Юрист компании».


  • Мы в соцсетях

Входите! Открыто!
Все материалы сайта доступны зарегистрированным пользователям. Регистрация займет 1 минуту.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
×
Только для зарегистрированных пользователей

Всего минута на регистрацию и документы у вас в руках!

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
×

Подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

В рассылках мы вовремя предупредим об акции, расскажем о новостях в работе юриста и изменениях в законодательстве.