Направление исполнительного листа на взыскание денежных средств

480

Вопрос

У нашей организации есть на руках исполнительный лист на взыскание денежных средств с организации, находящейся в Москве. В силу различных обстоятельств, в том числе и печального опыта с московскими приставами, мы не хотим предъявлять исполнительный лист в службу судебных приставов. Исполнительный лист был отправлен нами в банк на один известный нам расчетный счет, но там картотека. Мы думаем, что этот счет уже не рабочий. Подскажите пожалуйста каким образом мы можем получить сведения о наличии расчетных счетов у организации-должника.

Ответ

Вы можете направить запрос в налоговый орган г. Москвы с целью получения информации о наименовании и местонахождении банков и иных кредитных организаций, в которых открыты счета должника (п. 1 ч. 9 ст. 69 Закона об исполнительном производстве).

Обоснование данной позиции приведено ниже в материалах «Системы Юрист».

Запрос в налоговую и заявление в банк для взыскания по исполнительному листу без пристава

«После вынесения судебного решения о взыскании денежных средств и получения исполнительного листа компании обычно обращаются к приставам-исполнителям. Однако есть и другой вариант — самостоятельно принять меры для исполнения решения суда. Так, кредитор вправе предъявить исполнительный лист непосредственно в банк должника, чтобы с его счета была списана необходимая сумма (ч. 1 ст. 8 Федерального закона от 02.10.07 № 229-ФЗ „Об исполнительном производстве“, далее — закон № 229-ФЗ). Это позволит существенно сэкономить время на исполнительные процедуры и опередить других взыскателей. Получить информацию об открытых счетах должника можно, сделав запрос в налоговую инспекцию. Причем налоговики обязаны выдать эту информацию в течение семи дней с момента получения запроса (ч. 10 ст. 69 закона № 229-ФЗ, абз. 7 п. 5 письма ФНС РФ от 11.06.09 № МН-22−6/469@).*

Таким образом, для самостоятельного взыскания задолженности компании нужно подготовить два документа: запрос в налоговую о счетах должника и заявление в банк о направлении для исполнения исполнительного листа. Эти документы составляются в произвольной форме, однако некоторые их особенности лучше учесть сразу, чтобы не упустить из виду важные моменты. Например, если к запросу в налоговую не приложить заверенную надлежащим образом копию исполнительного листа, в предоставлении сведений налоговики откажут. Да и банк при несоблюдении определенных формальностей вправе не принимать заявление. Внести необходимые изменения несложно, но это всегда сопровождается потерей времени, а значит, увеличивает риск увода должником денежных средств со своих счетов.

Заявление. Образец

Направление исполнительного листа на взыскание денежных средств

Запрос. Образец

Направление исполнительного листа на взыскание денежных средств

Контрольные точки при оформлении

1. Запрос (заявление) об открытых счетах должника направляется в тот налоговый орган, в котором должник состоит на налоговом учете по месту нахождения организации, поскольку именно эту инспекцию компания обязана уведомлять об открытии и закрытии каждого счета (п. 2 ст. 23 НК РФ).*

Запрос. Образец

Направление исполнительного листа на взыскание денежных средств

2. Некоторое время вопрос о допустимости предоставления сведений о счетах был открытым, поскольку эта информация относится к налоговой тайне. Сейчас он однозначно решен в пользу взыскателя. Налоговая тайна не подлежит разглашению налоговым органом, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом (п. 2 ст. 102 НК РФ). Предоставление взыскателю сведений о счетах должника как раз является одним из таких исключений (п. 1 ст. 8 закона № 229-ФЗ, письма Минфина России от 26.11.08 № 03−02−07/2−207, ФНС России от 11.06.09 № МН-22−6/469@).

Запрос. Образец

Направление исполнительного листа на взыскание денежных средств

3. Для того чтобы идентифицировать должника, в запросе обязательно нужно указать его полное наименование и ИНН. Дополнительно в текст запроса можно включить и ОГРН.

Запрос. Образец

Направление исполнительного листа на взыскание денежных средств

4. По смыслу части 8 и части 9 закона № 229-ФЗ взыскатель может получить только сведения о наименовании и местонахождении банков, в которых открыты счета должника, и о номерах его расчетных счетов.* Сведения о количестве и движении денежных средств в рублях и иностранной валюте и об иных ценностях должника, находящихся на хранении в банках и иных кредитных организациях, можно получить только в банках, а не в инспекции. Причем эти сведения банки предоставляют лишь по запросам судебных приставов-исполнителей.

Запрос. Образец

Направление исполнительного листа на взыскание денежных средств

5. Обратиться в налоговую за сведениями о расчетных счетах можно, только имея исполнительный лист с неистекшим сроком предъявления к исполнению (ч. 8 ст. 69 закона № 229-ФЗ).* По общему правилу этот срок составляет три года со дня вступления в силу судебного акта, на основании которого он выдан, либо окончания срока, установленного при предоставлении отсрочки или рассрочки его исполнения, либо со следующего дня после принятия судебного акта, подлежащего немедленному исполнению (ч. 1 ст. 21 закона № 229-ФЗ, п. 1 ч. 1 ст. 321 АПК РФ). Поэтому нужно подтвердить свое право на получение информации о счетах, предъявив вместе с запросом надлежащим образом заверенную копию исполнительного листа (п. 5 письма ФНС России от 11.06.09 № МН-22−6/469@). Какой именно способ заверения является надлежащим, не уточняется. Налоговики зачастую требуют заверять копию нотариально, а при несоблюдении этого условия отказывают в выдаче сведений. Эта позиция не имеет правовых оснований, и судебная практика подтверждает, что компания может заверить копию самостоятельно (постановление Федерального арбитражного суда Уральского округа от 01.09.08 по делу № А76−2529/08). Верность копии свидетельствуется подписью руководителя или иного уполномоченного лица и печатью организации с указанием даты ее выдачи и отметкой о том, что подлинный документ находится в компании (п. 1 Указа Президиума В. С. СССР от 04.08.83 № 9779-X). Но во избежание потери времени лучше заранее уточнить, какие требования к копиям предъявляются непосредственно в той инспекции, которая будет рассматривать запрос.

Запрос. Образец

Направление исполнительного листа на взыскание денежных средств

6. В заявлении обязательно указываются сведения о компании-взыскателе: наименование, идентификационный номер налогоплательщика (или код иностранной организации), государственный регистрационный номер, место государственной регистрации и юридический адрес (п. 3 ч. 2 ст. 8 закона № 229-ФЗ).

Заявление. Образец

Направление исполнительного листа на взыскание денежных средств

7. Если в банке у должника открыто более одного счета, взыскание будет произведено со всех банковских счетов в объеме содержащегося в исполнительном документе требования (п. 1.5Положения о порядке приема и исполнения, утв. Банком России 10.04.06 № 285-П).

Заявление. Образец

Направление исполнительного листа на взыскание денежных средств

8. Для исполнения требований, содержащихся в исполнительном листе, в заявлении нужно указать реквизиты банковского счета взыскателя, на который банк будет перечислять взысканные денежные средства (п. 1 ч. 2 ст. 8, ч. 7 ст. 70 закона № 229-ФЗ).

Заявление. Образец

Направление исполнительного листа на взыскание денежных средств

9. Если находящихся на счетах должника денежных средств недостаточно для исполнения требований, банк перечисляет имеющиеся средства и по мере поступления денежных средств продолжает дальнейшее исполнение. О произведенных перечислениях банк сообщает взыскателю незамедлительно (ч. 9 ст. 70 закона № 229-ФЗ). Поэтому можно указать в заявлении просьбу о предоставлении ответа представителю взыскателя на руки. Если не предупредить банк о намерении забрать письмо, оно будет направлено почтой. О готовности ответа лучше узнавать самостоятельно, например, по телефону у сотрудника банка.

Заявление. Образец

Направление исполнительного листа на взыскание денежных средств

10. Подлинник (или дубликат) исполнительного листа в обязательном порядке представляется в банк вместе с заявлением (п. 1.2 Положения о порядке приема и исполнения, утв. Банком России 10.04.06 № 285-П). Срок его исполнения также не должен истечь к моменту направления заявления в банк.

Заявление. Образец

Направление исполнительного листа на взыскание денежных средств

На что еще обратить внимание

Первый момент. Классическое правило об изготовлении документов в двух экземплярах работает и в этом случае. При сдаче запроса и заявления в налоговую и в банк нужно потребовать проставления отметки о получении и дате получения на своем экземпляре, который остается у компании.

Второй момент. Перед подачей заявлени в банк нужно убедиться, что данные, указанные в заявлении соответствуют данным в исполнительном листе, реквизиты исполнительного листа соответствуют требованиям законодательства и проверить правильность паспортных данных представителя (при их наличии в заявлении). Если в заявлении нет необходимых данных или они указаны неточно, банк вправе отказать в приеме заявления (п. 1.3, 1.4 Положения о порядке приема и исполнения, утв. Банком России 10.04.06 № 285-П).

Третий момент. При наличии на счетах должника денежных средств в достаточном объеме, компания может получить их в течение трех дней с момента принятия документов (ч. 5 ст. 70 закона № 229-ФЗ, п. 2.3 Положения о порядке приема и исполнения, утв. Банком России 10.04.06 № 285-П). Однако закон позволяет банку задержать исполнение документа на семь дней для проверки подлинности представленного исполнительного документа или сведений (ч. 6 ст. 70 закона № 229-ФЗ).

Четвертый момент. Если запрос и заявление сдает представитель по доверенности, к ним нужно приложить оригинал либо заверенную копию доверенности. В заявлении в банк в таком случае указываются данные о представителе взыскателя (фамилия, имя, отчество, гражданство, реквизиты паспорта, место жительства или место прописки (п. 2 ч. 2, ч. 3 ст. 8 ФЗ № 229-ФЗ).»

20.02.2015



Академия юриста компании

Академия

Смотрите полезные юридические видеолекции

Смотреть

Cтать постоян­ным читателем журнала!

Cтать постоян­ным читателем журнала

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией

Рассылка

Опрос

Вы когда-нибудь меняли предмет или основание иска?

  • Да, все прошло хорошо 30.3%
  • Нет, никогда 30.3%
  • Да, но были сложности 39.39%
Другие опросы

© Актион кадры и право, Медиагруппа Актион, 2007–2016

Журнал «Юрист компании» –
первый практический журнал для юриста

Использование материалов сайта возможно только с письменного разрешения редакции журнала «Юрист компании».


  • Мы в соцсетях

Входите! Открыто!
Все материалы сайта доступны зарегистрированным пользователям. Регистрация займет 1 минуту.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
×

Подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

В рассылках мы вовремя предупредим об акции, расскажем о новостях в работе юриста и изменениях в законодательстве.