Заявление акционерного общества об освобождении от раскрытия информации

294

Когда применяется документ

Раскрытие информации становится для акционерных обществ все более сложным и затратным процессом. Причем раскрывать или предоставлять информацию обязаны даже те эмитенты, которые лишь однократно регистрировали проспект ценных бумаг (или были созданы в ходе приватизации), но впоследствии не размещали ценные бумаги на открытом рынке. Для таких компаний зачастую весьма обременительно соблюдать требования, вытекающие из обязанности раскрывать информацию. К тому же за нарушение обязанности о раскрытии информации предусмотрены серьезные санкции: административный штраф на должностных лиц в размере от 30 тыс. до 50 тыс. рублей или дисквалификация на срок от одного года до двух лет, на юридических лиц – от 700 тыс. до 1 млн рублей (п. 2 ст. 15.19 КоАП РФ).

В то же время закон позволяет некоторым компаниям освободиться от этой обязанности (ст. 30.1 Федерального закона от 22.04.96 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», далее – закон о РЦБ, ст. 92.1 Федерального закона от 26.12.95 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах», далее – закон № 208-ФЗ). Несмотря на то что норма об освобождении от раскрытия (предоставления) информации действует уже год (с 1 января 2011 г.), многие эмитенты этой возможностью так еще и не воспользовались. Однако для акционерных обществ, которые по закону имеют право освободиться от раскрытия информации, – это прекрасный шанс навсегда забыть о долгой и сложной процедуре и нивелировать риски привлечения к ответственности за несоблюдение требований законодательства. К тому же это позволяет сделать часть информации недоступной для широкого круга лиц, в том числе конкурентов.

Контрольные точки при оформлении

Компания-эмитент вправе обратиться в ФСФР России или ее региональные отделения с заявлением об освобождении от обязанности раскрывать или предоставлять информацию. Для этого она должна отвечать следующим требованиям: число акционеров не более 500, акции компании не могут быть включены в список ценных бумаг на бирже или ином организаторе торговли на рынке ценных бумаг, у компании нет иных эмиссионных ценных бумаг, за исключением акций, в отношении которых зарегистрирован проспект эмиссии (п. 1 ст. 30.1 закона о РЦБ, п. 3.2 Порядка рассмотрения заявлений). Одновременно с заявлением в ФСФР нужно представить еще несколько документов, подтверждающих ее соответствие перечисленным условиям (см. таблицу).

Документы, представляемые в ФСФР одновременно с заявлением

Название документа Как он оформляется Что писать

Копия протокола общего собрания акционеров (решения единственного акционера) эмитента о принятии общим собранием акционеров эмитента решения об обращении с заявлением (подп. 4 п. 2.1. Порядка рассмотрения заявлений)

В соответствии с требованиями статьи 63 закона № 208-ФЗ. Верность представляемой в ФСФР копии протокола подтверждается печатью эмитента и подписью его уполномоченного лица либо иным способом (например, нотариально)

Постановили: обратиться в региональное отделение ФСФР России в Центральном федеральном округе с заявлением об освобождении эмитента от обязанности осуществлять раскрытие или предоставление информации

Справка эмитента об отсутствии других эмиссионных ценных бумаг, за исключением акций, в отношении которых осуществлена регистрация проспекта таких ценных бумаг, на дату подписания заявления (подп. 2 п. 2.1. Порядка рассмотрения заявлений)

Подписывается единоличным исполнительным органом эмитента и заверяется печатью эмитента

ЗАО «Альфа» подтверждает, что по состоянию на 28 декабря 2011 года у общества отсутствуют иные эмиссионные ценные бумаги, в отношении которых осуществлена регистрация проспекта таких ценных бумаг

Справка эмитента об отсутствии акций или иных эмиссионных ценных бумаг, включенных в список ценных бумаг, допущенных к торгам на фондовой бирже и (или) ином организаторе торговли на рынке ценных бумаг, на дату подписания заявления (подп. 3 п. 2.1. Порядка рассмотрения заявлений)

Подписывается единоличным исполнительным органом эмитента и заверяется печатью эмитента

ЗАО «Альфа» подтверждает, что по состоянию на 28 декабря 2011 года у общества отсутствуют акции и иные эмиссионные ценные бумаги, включенные в список ценных бумаг, допущенных к торгам на фондовой бирже и ином организаторе торговли на рынке ценных бумаг

Справка эмитента, в которой указывается количество акционеров по состоянию:

1) на дату составления списка лиц, имевших право на участие в общем собрании акционеров, которым принято решение об обращении с заявлением;

2) на дату подписания заявления;

3) на дату направления (представления) заявления и прилагаемых к нему документов в регистрирующий орган, если заявление направляется (представляется) позднее 30 дней с даты подписания (подп. 5 п. 2.1. Порядка рассмотрения заявлений)

Если компания ведет реестр акционеров самостоятельно, справку подписывает единоличный исполнительный орган эмитента и заверяет своей печатью. Если реестр акционеров ведет регистратор – справку подписывает регистратор и заверяет ее своей печатью

1) ЗАО «Альфа» подтверждает, что по состоянию на 10 ноября 2011 года – дату составления списка лиц, имевших право на участие в общем собрании акционеров, которым принято решение об обращении с заявлением об освобождении от обязанности осуществлять раскрытие информации, – количество акционеров общества составляют 30 лиц;

2) ЗАО «Альфа» подтверждает, что по состоянию на 28 декабря 2011 года – дату подписания заявления об освобождении от обязанности осуществлять раскрытие информации – количество акционеров общества составляют 30 лиц;

3) ЗАО «Альфа» подтверждает, что по состоянию на 30 января 2012 года – дату представления заявления и прилагаемых к нему документов в региональное отделение ФСФР России в Центральном федеральном округе – количество акционеров общества составляют 30 лиц

Кроме перечисленных обязательных документов ФСФР России также рекомендует дополнительно представлять:

1) о способах размещения каждого выпуска (допвыпуска) ценных бумаг АО, в отношении которых осуществлялась регистрация их проспекта. При этом нужно отразить информацию о регистрационном номере выпуска (допвыпуска) ценных бумаг и дате его присвоения. Если ценные бумаги размещались посредством закрытой подписки – также сведения о количестве лиц, среди которых эти ценные бумаги могли быть размещены;

2) о количестве лиц, имевших право на приобретение акций в соответствии с планом приватизации, если компания была создана путем приватизации в соответствии с планом приватизации, который на дату его утверждения являлся проспектом эмиссии акций (п. 1 информационного письма ФСФР России от 11.10.11 № 11-СХ-03/25603)

Все документы, включая заявление, указываются в описи представляемых документов. Опись подписывается руководителем компании и заверяется печатью

Требования к оформлению заявления детально сформулированы в Порядке рассмотрения заявлений эмитентов, являющихся акционерными обществами, об освобождении их от обязанности осуществлять раскрытие или предоставление информации в соответствии со статьей 30 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» (утв. приказом ФСФР России от 09.12.10 № 10-75/пз-н , далее – Порядок рассмотрения заявлений). Оформленный образец заявления касается освобождения эмитента от раскрытия информации. Однако точно такой же порядок заполнения заявления действует в отношении освобождения от обязанности предоставлять информацию.

1. В заявлении нужно указать наименование органа, в который оно направляется: ФСФР России или конкретный территориальный орган ФСФР России (подп. 3 п. 2.2 Порядка рассмотрения заявлений). Непосредственно в ФСФР России подают заявления компании, включенные в список эмитентов, регистрирующим органом для которых является ФСФР России (утв. приказом ФСФР России от 28.10.08 № 08-42/пз-н), и кредитные организации (п. 1.4 Порядка рассмотрения заявлений), а в региональные отделения – все остальные эмитенты.

2. Решение обратиться с заявлением об освобождении от раскрытия информации должно быть принято большинством в 3/4 голосов акционеров – владельцев голосующих акций, принимающих участие в общем собрании (ст. 30.1 закона о РЦБ, ст. 92.1 закона № 208-ФЗ).

3. Компания указывает в заявлении свое полное фирменное наименование, ИНН и ОГРН (п. 2.2 Порядка рассмотрения заявлений).

4. Регистрационный номер, присвоенный выпуску акций эмитента, находящихся в обращении, дату госрегистрации выпуска акций эмитента также нужно указать в заявлении (подп. 2 п. 2.2 Порядка рассмотрения заявлений).

5.6. Поскольку протокол общего собрания акционеров (решение единственного акционера) является основанием для обращения в ФСФР, заявление должно содержать сведения о дате проведения общего собрания (дате принятия решения единственным акционером) эмитента, которым принято решение обратиться с заявлением об освобождении его от обязанности осуществлять раскрытие или предоставление информации, номер и дату составления протокола такого общего собрания (или номер и дату документа, которым оформлено такое решение единственного акционера) компании (подп. 4 п. 2.2 Порядка рассмотрения заявлений).

7. Компания вправе выбрать один из способов, которым ФСФР будет выдавать (направлять) ей уведомления. Под уведомлениями понимаются: уведомление об освобождении (или об отказе в освобождении) эмитента от обязанности осуществлять раскрытие или предоставление информации, уведомление о проведении проверки (абз. 2 п. 3.4, п. 3.5 , 3.6 Порядка рассмотрения заявлений). Предусмотрены следующие способы отправки (выдачи) уведомлений: по почте, путем выдачи единоличному исполнительному органу эмитента или представителю эмитента по доверенности (подп. 5 п. 2.2 Порядка рассмотрения заявлений).

8. Вне зависимости от выбранного способа направления уведомлений нужно указать почтовый адрес компании, а также адрес страницы в сети интернет, которую эмитент использует для раскрытия информации (подп. 6 п. 2.2 Порядка рассмотрения заявлений).

9. Необходимо указать дату подписания заявления. Правом подписи обладают лишь руководитель компании или лицо, осуществляющее его функции (подп. 7 п. 2.2 Порядка рассмотрения заявлений). Подписание заявления представителем по доверенности Порядком рассмотрения заявлений не предусмотрена.

На что еще обратить внимание

Первый момент. В случае удовлетворения заявления компания вправе не раскрывать ежеквартальный отчет, сообщения о существенных фактах и сводную бухгалтерскую (консолидированную финансовую) отчетность (ст. 30 , п. 1 ст. 30.1 закона о РЦБ). Однако эмитент по-прежнему обязан раскрывать информацию, предусмотренную главой VIII Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг (утв. приказом ФСФР России от 10.10.06 № 06-117/пз-н).

Второй момент . ФСФР России принимает решение об освобождении эмитента от обязанности осуществлять раскрытие информации в течение 30 дней с даты получения заявления (п. 3 ст. 30.1 закона о РЦБ, п. 3.1 Порядка рассмотрения заявлений). При этом она вправе проверить достоверность сведений, содержащихся в заявлении и приложенных к нему документах. В этом случае течение срока может быть приостановлено на время проведения проверки, но не более чем на 30 дней (п. 3 ст. 30.1 закона о РЦБ, п. 3.4 Порядка рассмотрения заявлений). После этого эмитент обязан сообщить о положительном решении ФСФР в форме сообщения о существенном факте (подп. 47 п. 14 ст. 30 закона о РЦБ), которое публикуется на странице в сети интернет, используемой эмитентом для раскрытия информации, а также в ленте новостей (п. 6.3.1 Положения о раскрытии информации).

Заявление акционерного общества об освобождении от раскрытия информации




Подписка на статьи

Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

Академия юриста компании

Академия

Смотрите полезные юридические видеолекции

Смотреть

Cтать постоян­ным читателем журнала!

Cтать постоян­ным читателем журнала

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией

Рассылка

Опрос

Вы когда-нибудь меняли предмет или основание иска?

  • Да, все прошло хорошо 30.3%
  • Нет, никогда 30.3%
  • Да, но были сложности 39.39%
Другие опросы

© Актион кадры и право, Медиагруппа Актион, 2007–2016

Журнал «Юрист компании» –
первый практический журнал для юриста

Использование материалов сайта возможно только с письменного разрешения редакции журнала «Юрист компании».


  • Мы в соцсетях

Входите! Открыто!
Все материалы сайта доступны зарегистрированным пользователям. Регистрация займет 1 минуту.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль