В розничных компаниях комплаенс рисками занимаются юристы

501
Событие: Первая конференция ICA: «Управление комплаенс рисками, система внутреннего контроля и обеспечение стабильности» Организатор: Агентство РАПСИ, ICS и ICA Время и место: 19 апреля, Москва Докладчик: Вера Резникова, директор юридического департамента «M-Видео»

В рамках своего выступления Вера Резникова рассказала о том, как происходит управление комплаенс рисками в компании розничной торговли. В «М-Видео» это зона контроля юридического департамента, поскольку основная масса информации о рисках проходит именно через юристов. При этом юристы занимаются в основном операционными рисками. Что касается стратегических, финансовых рисков, рисков внешних опасностей, то они находятся в коллективном ведении различных структур компании, в том числе юрдепартамента.

Самым критическим операционным риском для «М-Видео» является риск приостановки деятельности. Это может быть следствием как внутренних причин (кадровых проблем, сбоев в ITсистеме), так и внешних (административного приостановления деятельности на 90 суток, наложения обеспечительных мер и т. д.). Среди других операционных рисков руководитель юрдепартамента «М-Видео» назвала репутационные, ITриски, риск единственного поставщика, риск несоответствия законодательству, риски мошенничества и оттока клиентов.

Более подробно Вера Резникова остановилась на налоговом комплаенсе, который возник в «М-Видео» в 2006 году в связи с появлением постановления Пленума ВАС РФ от 12.10.06 № 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды». Для проявления разумной осмотрительности компании пришлось более детально подойти к выбору поставщиков. Так, компания стала проверять, действительно ли поставщик имеет все необходимые ресурсы для фактического осуществления действий, необходимых для исполнения сделки: материальные, складские, человеческие и т. д. Эффект от введения системы комплаенс компания ощутила в 2008 году: в этот период у «М-Видео» возникли некоторые неблагоприятные налоговые последствия по сделкам всего с двумя поставщиками. Для сравнения: в то же время конкурент «М-Видео» получил налоговые претензии на сумму 15 млрд рублей, что повлекло за собой серьезные последствия для владельцев данной компании. С одной стороны, контроль за комплаенс рисками позволил минимизировать затраты (не пришлось выплачивать огромные суммы налогов за недобросовестных поставщиков). С другой стороны, это заставило внести изменения в работу. Теперь менеджеры готовят отдельные протоколы проведения переговоров, в которых должно быть указано, почему именно этот поставщик важен для компании. Это позволяет при возникновении проблем с налоговиками обосновать причину выбора контрагента и избежать необоснованных налоговых претензий.



Подписка на статьи

Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

Академия юриста компании

Академия

Смотрите полезные юридические видеолекции

Смотреть

Cтать постоян­ным читателем журнала!

Cтать постоян­ным читателем журнала

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией

Рассылка

© Актион кадры и право, Медиагруппа Актион, 2007–2016

Журнал «Юрист компании» –
первый практический журнал для юриста

Использование материалов сайта возможно только с письменного разрешения редакции журнала «Юрист компании».


  • Мы в соцсетях

Входите! Открыто!
Все материалы сайта доступны зарегистрированным пользователям. Регистрация займет 1 минуту.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
×

Подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

В рассылках мы вовремя предупредим об акции, расскажем о новостях в работе юриста и изменениях в законодательстве.

×
Только для зарегистрированных пользователей

Всего минута на регистрацию и документы у вас в руках!

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль