Поставщик требует внести аванс. Когда покупателю выгодно оформить его как предоставление коммерческого кредита

171
В этой статье:Чем коммерческий кредит лучше неустойкиС какого момента на сумму кредита начисляют процентыКогда предоплата считается коммерческим кредитом

Если договор поставки предусматривает условие о предоплате, то покупатель рискует, оплатив товар, получить его с нарушением срока. Поэтому покупатели, как правило, настаивают на том, чтобы ввести в договор неустойку за просрочку передачи товара. Но этот способ обеспечения не слишком эффективен: суд вправе снизить неустойку из-за несоразмерности допущенному нарушению (ст. 333 ГК РФ), например, приравняв ее к ставке Центробанка (постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 29.06.09 № А17-6715/2008, оставленное в силе Определением Высшего арбитражного суда от 01.09.09 № 11095/09). Поэтому неустойка не может в полной мере защитить интересы покупателя. Но существует и более надежный способ стимулировать продавца вовремя передать свой товар: в договор можно включить условие о том, что перечисление поставщику предоплаты стороны рассматривают как предоставление ему коммерческого кредита.Суд не вправе снизить проценты по коммерческому кредиту Условие о предоставлении коммерческого кредита стороны могут включить в договор, исполнение которого связано с передачей в собственность другой стороне денег или других вещей, определяемых родовыми признаками. Исключения из этого правила могут быть установлены законом. Коммерческий кредит может предоставляться, в частности, в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки платежа (п. 1 ст. 823 ГК РФ). Поэтому в договоре поставки с предоплатой можно закрепить проценты, которые поставщик будет платить за пользование суммой предоплаты. Поставщику данная схема будет выгодна тем, что он сможет получить кредит под меньший процент, чем предлагают коммерческие банки. Для покупателя такой вариант имеет более значительные преимущества.

Во-первых, в отличие от неустойки проценты по коммерческому кредиту являются не мерой ответственности, а платой за пользование денежными средствами (постановление Федерального арбитражного суда Поволжского округа от 07.11.07 № А72-2275/07). Следовательно, проценты по нему нельзя снизить на основании статьи 333 Гражданского кодекса по причине несоразмерности допущенному нарушению (постановление Федерального арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 13.10.09 № А03-3040/2009).

Во-вторых, за неуплату процентов по коммерческому кредиту можно установить штраф или пени (постановление Федерального арбитражного суда Центрального округа от 12.09.08 № Ф10-4011/08). Тогда поставщик, нарушивший срок уплаты процентов по кредиту, должен будет заплатить не только эти проценты, но и неустойку.

В-третьих, проценты за пользование коммерческим кредитом можно начислять независимо от того, нарушил ли поставщик срок передачи товара. Стороны сами определяют размер этих процентов и периодичность их уплаты. При отсутствии иного соглашения проценты выплачиваются ежемесячно до дня возврата суммы займа (п. 2 ст. 809 ГК РФ). Применяя эти положения к договору поставки, стороны могут установить, например, дифференцированный размер процентов. В договоре можно прописать, что до того дня, когда должен быть передан товар, поставщик уплачивает за пользование кредитом такой-то размер процента в день. Если в установленную дату покупатель не получит товар, то со следующего дня поставщик должен платить больший размер процента в день.

Более того, поставщика, просрочившего передачу товара, можно обязать одновременно платить проценты за пользование коммерческим кредитом и неустойку за просрочку выполнения данного обязательства. На такую возможность прямо указал Федеральный арбитражный суд Северо-Кавказского округа в постановлении от 21.09.05 № Ф08-4235/2005.

Момент, с которого начинают начисляться проценты, можно определить в договоре

Одно из преимуществ коммерческого кредита – возможность соглашением сторон определить момент, с которого начисляются проценты. Этим он отличается от неустойки, которая всегда начисляется с момента нарушения обязательства.

Ранее суды связывали начисление процентов с датой получения заемщиком денежной суммы. На это, в частности, указывали Пленум Верховного суда и Пленум Высшего арбитражного суда. В пункте 13 постановления от 08.10.98 № 13/14 «О практике применения положений Гражданского кодекса РФ о процентах за пользование чужими денежными средствами» они отметили, что проценты по коммерческому кредиту начисляются со дня получения суммы от покупателя до дня передачи товара либо возврата денежных средств продавцом при отказе покупателя от товара.

Однако сейчас суды придерживаются другой точки зрения. Они считают, что дата начала уплаты процентов может и не совпадать с днем получения денег продавцом. Так, Федеральный арбитражный суд Поволжского округа указывает, что проценты за пользование коммерческим кредитом подлежат уплате с момента, определенного законом или договором (постановление от 18.03.09 № А49-5439/2008). Данная позиция выглядит вполне обоснованной, так как положения о договоре займа, которые применяются к коммерческому кредиту, позволяют сторонам самостоятельно определять порядок получения с заемщика процентов (п. 2 ст. 823 ГК РФ, п. 1 ст. 809 ГК РФ). Правда, это положение вряд ли позволит начислять проценты до дня передачи предоплаты. Перенести дату начисления процентов можно только на будущее время после получения денежных средств продавцом.

Соглашение о коммерческом кредите включает существенные условия займа

Несмотря на очевидные преимущества условия о коммерческом кредите для покупателя, на практике оно не получило значительного распространения. Возможно, причина заключается в недостаточном правовом регулировании и противоречиях в судебной практике. Так, есть дела, в которых суд отказывался рассматривать предоплату в качестве коммерческого кредита, хотя это было прямо прописано в договоре, или обвинял стороны в «маскировке» условия о неустойке (постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 19.03.08 № 17АП-1475/2008-ГК). Избежать этого поможет включение в текст договора следующих условий.

Во-первых, четкое указание в договоре на то, что поставщику предоставляется именно коммерческий кредит. Ведь не всякую предоплату суды рассматривают в качестве коммерческого кредита (постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 27.11.06 № КГ-А40/11485-06, Определение ВАС РФ от 25.02.09 № 1511/09). Во-вторых, условие о начислении процентов за пользование коммерческим кредитом (постановления федеральных арбитражных судов Западно-Сибирского округа от 15.05.08 № Ф04-2871/2008(4766-А45-17), Центрального округа от 27.12.07 № А64-1448/07-6). Размер процентов в принципе не является необходимым условием соглашения о коммерческом кредите. Если стороны не установили в договоре размер процентов по кредиту, то они определяются по учетной ставке Центробанка (п. 1 ст. 809 ГК РФ). Но некоторые арбитражные суды игнорируют данное правило. Так, Федеральный арбитражный суд Московского округа решил, что сумма предоплаты не может рассматриваться в качестве коммерческого кредита, поскольку стороны не оговорили размер процентов (постановление от 25.08.05 № КГ-А40/7724-05).

В-третьих, существенные условия договора займа. Это срок перечисления предварительной оплаты и ее размер (постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 25.08.05 № КГ-А40/7724-05).

 

 

Вопрос в тему

Как определяется срок поставки товара, если он не установлен в договоре?

В таком случае товар должен быть передан в разумный срок. Каких-либо критериев разумности срока закон не устанавливает. Суд определяет это в каждом конкретном случае. Так, по одному из дел Федеральный арбитражный суд Московского округа решил, что разумным сроком поставки товара является период, равный времени доставки товара в адрес покупателя с момента полной его оплаты (постановление от 25.02.04 № КГ-А40/597-04).

 

 

Совет в тему

Соглашение о коммерческом кредите может ускорить погашение долга покупателем.

Например, можно оговорить, что отсрочка оплаты является коммерческим кредитом. При этом чем больше времени проходит с момента передачи товара, тем больший процент по кредиту должен платить покупатель (постановление Федерального арбитражного суда Центрального округа от 12.09.08 № Ф10-4011/08).

 

 

Мнение судьи

Наталья Харчикова, судья Высшего арбитражного суда: «На мой взгляд, предоставление коммерческого кредита не служит заменой неустойки или дополнительной гарантией возмещения убытков. Выступая в качестве элемента возмездных договоров, коммерческий кредит связан с наличием денежного обязательства одной из сторон. Вопрос о том, является ли в случае спора отсрочка или рассрочка платежа (аванс или предварительная оплата) коммерческим кредитом, будет решаться в каждом конкретном случае судом. Причем суд может отказаться рассматривать предоплату в качестве коммерческого кредита, несмотря на то, что это было прямо прописано в тексте договора. В частности, если взимание процентов за пользование коммерческим кредитом противоречит существу обязательства, в рамках которого он предоставлен (например, при предварительной оплате – наличие скидки с цены, другие льготы для покупателя), то эти «послабления» по существу являются формой возмещения за предоставленный коммерческий кредит. Но в любом случае данный вопрос должен разрешаться судом в каждом конкретном случае с учетом имеющихся обстоятельств и представленных доказательств».

 



Подписка на статьи

Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

Академия юриста компании

Академия

Смотрите полезные юридические видеолекции

Смотреть

Cтать постоян­ным читателем журнала!

Cтать постоян­ным читателем журнала

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией

Рассылка

Опрос

Вы когда-нибудь меняли предмет или основание иска?

  • Да, все прошло хорошо 30.3%
  • Нет, никогда 30.3%
  • Да, но были сложности 39.39%
Другие опросы

© Актион кадры и право, Медиагруппа Актион, 2007–2016

Журнал «Юрист компании» –
первый практический журнал для юриста

Использование материалов сайта возможно только с письменного разрешения редакции журнала «Юрист компании».


  • Мы в соцсетях

Входите! Открыто!
Все материалы сайта доступны зарегистрированным пользователям. Регистрация займет 1 минуту.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль