Как сделать просрочку слишком дорогой для должника. Плюсы и минусы разных способов

136
Чем надбавки к цене выгоднее высоких штрафных санкций Когда можно приостановить исполнение, не расторгая договор Почему исполнение договора лучше разбить на этапы

Полностью исключить финансовые риски непогашения долга со стороны контрагента по договору может только стопроцентный аванс. Однако по понятным причинам потенциальные контрагенты редко соглашаются на такой порядок оплаты. По этим же причинам невозможно оплату по каждому договору обеспечить задатком, залогом или поручительством. Но существуют и другие варианты договорных условий, которые способны если не устранить, то хотя бы снизить риск неполучения платежа.

Способ первый: высокие штрафные санкции Чем выше неустойка, тем невыгоднее должнику тянуть с оплатой. Но слишком высокий размер процента сразу бросается в глаза, и контрагент может отказаться от подписания такого договора. Вместо этого лучше установить прогрессивную шкалу штрафных санкций. Она работает по принципу: чем больше просрочка, тем выше процент. Например, при опоздании с платежом свыше 10 дней должник выплачивает кредитору пеню в размере 0,1 процента от суммы долга за каждый день просрочки; когда просрочка достигает 20 дней, пеня повышается до 0,5 процента от суммы долга; при просрочке оплаты свыше 30 дней – до 5 процентов от суммы долга и т. д. Учитывая, что размер неустойки за первые несколько дней просрочки невысокий, отказ потенциального контрагента от такого условия еще на стадии заключения договора вызывает сомнения в его добросовестности и платежеспособности. Таким образом, можно отсеять нежелательных клиентов и избежать убытков из-за неплатежей. Кроме того, в договоре можно закрепить условие о штрафной неустойке, то есть установить, что убытки взыскиваются в полной сумме сверх неустойки (абз. 2 п. 1 ст. 394 ГК РФ). По общему правилу убытки покрываются лишь в части, не покрытой неустойкой, однако в договоре можно закрепить и другой порядок. Правда, в любом случае у повышенной неустойки есть один минус: суд может уменьшить ее сумму на основании статьи 333 Гражданского кодекса, если она несоразмерна последствиям просрочки платежа.

Гарантии платежа, которые не названы в законодательстве Когда речь идет о крупных сделках, например продаже недвижимости, при которой объект и право собственности на него передаются покупателю раньше окончательных расчетов, используется вариант «страховки» от риска неплатежа. Продавец и покупатель одновременно с договором купли-продажи подписывают этой же датой соглашение о расторжении данного договора и акт о возврате объекта недвижимости. Если покупатель оплатит сделку, то соглашение и акт уничтожаются. Если не оплатит, то продавец может истребовать недвижимость, используя соглашение о расторжении договора (оно свидетельст-вует о том, что собственником объекта по-прежнему является продавец).
ВОПРОС В ТЕМУ Можно просто написать в договоре, что за нарушение срока расчетов покупатель платит «штрафную неустойку»? Понятие «штрафной неустойки» используется в теории гражданского права, но в Гражданском кодексе не упоминается. Поэтому лучше прямо написать, что покупатель должен возместить убытки сверх неустойки. Иначе суд может счесть условие о штрафной неустойке недостаточно определенным (постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 12.07.06 № А11-8527/ 2005-К1-6/451).

Способ второй: надбавка к договорной цене Цену товара (работ, услуг, имущественных прав) можно поставить в зависимость от срока оплаты. Для этого нужно установить в твердом размере некую базовую цену, а также ее повышенный размер, который применяется в случае пропуска срока платежа, установленного договором. Безопаснее всего предусмотреть надбавку к цене в виде фиксированной суммы. Но при соблюдении некоторых дополнительных условий ее можно закрепить и в виде процентов (повышающего коэффициента). В результате, если должник задерживает оплату, ему приходится платить больше. Это удерживает его от просрочки так же, как и неустойка. Поскольку по условиям договора надбавка определяется как составляющая цены товара (то есть основной долг), а не как штрафная санкция, должник не сможет потребовать в суде ее снижения на основании статьи 333 Гражданского кодекса. Кроме того, надбавка к цене не исключает возможности установить также и неустойку, которая будет начисляться на всю цену с учетом надбавки за просрочку платежа. Но надо сказать, что по спорам, когда размер надбавки к цене установлен в процентах и рассчитывается за весь период просрочки платежа, арбитражная практика неоднородна. Некоторые суды признают такой порядок повышения цены законным и соответствующим статье 424 Гражданского кодекса (постановление Федерального арбитражного суда Поволжского округа от 28.01.08 по делу № А12-8376/07-С63). Другие суды, наоборот, считают условие о переменной составляющей цены товара несогласованным и отказывают кредитору во взыскании долга в этой части. В качестве примера можно привести постановление Федерального арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 07.12.05 по делу № Ф08-5802/2005. Судьи обратили внимание на следующие факты. Во-первых, цена товара из-за просрочки оплаты со стороны покупателя может увеличиваться в течение неопределенного периода времени и в результате выйти за пределы разумной для данного вида товара цены. Во-вторых, привязка момента определения окончательной цены к сроку оплаты не соответствует статье 190 Гражданского кодекса. В соответствии с этой нормой любой договорный срок можно определять указанием лишь на такое событие, которое неизбежно должно наступить. А исполнение денежного обязательства контрагентом нельзя, как посчитали судьи, отнести к такому роду событий. При этом суд отметил, что из системного толкования норм статей 314, 424 и 485 Гражданского кодекса следует, что условие об изменении цены должно быть достаточно определенным. Стороны могут либо указать конкретную сумму, увеличенную по сравнению с первоначальной ценой, либо установить период времени, в течение которого цена изменяется в процентном отношении. Но этот период времени не должен привязываться ко дню фактического исполнения денежного обязательства плательщика по договору. Чтобы исключить риск оспаривания в суде законности процентной части цены, зависящей от срока оплаты, лучше установить максимальный предел, до которого может вырасти цена с учетом просрочки платежа. Как вариант можно оговорить предельную календарную дату, вплоть до которой рассчитываются проценты (фактически это будет крайняя дата платежа по договору). В качестве примера удачной формулировки, которую одобрил суд, можно привести дело, которое не так давно рассмотрел Федеральный арбитражный суд Московского округа. Одна компания продала свои акции другой. Согласно условиям договора, в случае неоплаты покупателем цены акций в полной сумме до 1 февраля 2007 года эта цена увеличивается. Надбавка к цене рассчитывается с указанной даты до дня полной оплаты в процентах от неоплаченной суммы. При этом предельный срок оплаты акций (с учетом надбавки к цене) – четыре месяца с момента заключения договора. Это была предельная дата, до которой рассчитывались проценты, увеличивающие цену. А при нарушении этого предельного срока покупатель должен заплатить неустойку за каждый день просрочки. Причем неустойка начисляется на всю сумму долга с учетом надбавки к цене. Покупатель оплатил акции несколькими платежами, все – позже 1 февраля 2007 года и за пределами четырехмесячного срока с момента заключения договора. Продавец обратился в суд с требованием о взыскании задолженности по оплате акций с учетом надбавки к цене, а также неустойки, начисленной на всю сумму основного долга. Ответчик заявил о незаконности начисления неустойки на сумму надбавки к цене, так как в данном случае проценты фактически начислялись на проценты. По его мнению, неустойка могла быть начислена только на основную цену акций без надбавки за просрочку платежа. Однако суд эту позицию не поддер-жал. Он посчитал, что изменение цены акций в зависимости от сроков оплаты не противоречит статьям 421, 424, 485 Гражданского кодекса. Поэтому начисление неустойки на цену акций с учетом надбавки в виде процентов вполне законно. Исковые требования продавца были удовлетворены, и кассационная инстанция оставила это решение суда в силе (постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 01.11.08 № К-А40/10246-08).

Расчеты по инкассо не гарантируют получение платежа На первый взгляд избежать риска платежа можно, если заменить привычные расчеты платежными поручениями на расчеты по инкассо или аккредитиву (главы 4 и 8 Положения «О безналичных расчетах в Российской Федерации» от 03.10.02 № 2-П). Однако инкассо, даже если плательщик по договору на него согласен, вовсе не гарантирует получение платежа. Этот способ действует, только если на банковском счете плательщика достаточно средств. Но ведь ничто не помешает плательщику «обнулить» один счет и открыть новый счет в другом банке, по которому ни сведений, ни возможности списания у получателя платежа уже не будет. Но даже если указанный в договоре счет останется действующим, возможность платежа сойдет на нет, если к этому счету будет предъявлено сразу несколько требований с преимущественным исполнением – например, по налогам или по зарплате (ст. 855 ГК РФ).
ВОПРОС В ТЕМУ Возможно ли применение инкассо в расчетах по договору или этот способ используется только в налоговых отношениях и в исполнительном производстве? Инкассовый порядок расчетов можно закрепить и в договоре. Но возможность бесспорного списания должна быть предусмотрена в договоре банковского счета плательщика, и плательщик должен передать своему банку сведения о кредиторе, который вправе выставить инкассо, а также данные о договоре с ним (п. 12.8 Положения № 2-П). Иначе банк вернет инкассо без исполнения.

Способ третий: приостановка исполнения договора в случае просрочки платежа Договор, предусматривающий выполнение работ или оказание услуг, лучше разбить на этапы, которые в свою очередь совместить с графиком оплаты. Удобнее всего оформить это отдельным приложением к договору (таблицей), который бы содержал следующие разделы: содержание этапа; срок выполнения работ; стоимость этапа; срок оплаты. При этом отдельным пунктом можно оговорить, что исполнитель вправе не приступать к работе (услугам) следующего этапа, если заказчик не оплатил выполненные работы (оказанные услуги) предыдущего этапа. Кроме того, убытки, связанные с простоем, относятся на заказчика. Целесообразно также закрепить штрафные санкции за просрочку оплаты каждого из этапов. На самом деле возможность безнаказанно приостановить работу при отсутствии встречного исполнения следует из пункта 2 статьи 328 и пункта 1 статьи 719 Гражданского кодекса. Но если механизм исполнения договора четко поставлен в зависимость от оплаты в самом договоре, это больше дисциплинирует заказчика. Такой порядок расчетов позволяет контролировать платежеспособность заказчика на протяжении всего срока сотрудничества. Уже на первых порах исполнения договора видно, является ли контрагент кредитоспособным и своевременно ли он погашает задолженность. Если заказчик не способен заплатить даже за первые этапы, значит, скорее всего он не заплатит и за последующие. Следовательно, безопаснее остановить исполнение договора со своей стороны. Это поможет хотя бы избежать cобст-венных затрат, которые заказчик вряд ли покроет. Причем данное условие нельзя назвать рискованным или невыгодным для заказчика, как, например, полную предоплату. Если контрагент на него не соглашается, это уже дает повод усомниться в его добросовестности.

Для плательщика аккредитив не отличается от аванса Казалось бы, расчеты с помощью безотзывного аккредитива могут гарантировать кредитору оплату (п. 1 ст. 869 ГК РФ). Но после того, как плательщик открыл в банке безотзывный аккредитив, неполучение платежа все равно возможно. Например, если проблемы возникли у банка. Или при несоответствии документов, которые получатель платежа представил в банк, условиям аккредитива (их плательщик указывает в заявлении банку об открытии аккредитива). Тогда банк отказывает в платеже, даже если речь идет о мелком, чисто формальном несоответст-вии (п. 1 ст. 870 ГК РФ). Чтобы избежать этого, важно закрепить в договоре между получателем платежа и плательщиком четкий перечень условий, на которых последний обязуется открыть аккредитив, и перечень подтверждающих эти условия документов. Отгрузку товара, выполнение работ или оказание услуг безопаснее начинать только после того, как плательщик подтвердит открытие аккредитива на оговоренных условиях – это тоже нужно указать в договоре. Но для плательщика расчеты по аккредитиву обходятся существенно дороже, чем с использованием платежных поручений. За открытие любого аккредитива банк взимает отдельную плату. Предоставление непокрытого аккредитива (когда банк производит платеж за счет своих средств, а плательщик их потом возмещает) фактически приравнивается к кредиту, что еще больше повышает > > его стоимость. А при покрытом аккредитиве банк снимает со счета компании-плательщика сумму, необходимую для оплаты, сразу после открытия аккредитива, то есть еще до перечисления оплаты поставщику. Поэтому такой аккредитив по своим последст-виям для плательщика мало чем отличается от полной предоплаты. По этим причинам на расчеты по аккредитиву согласится только тот контрагент, который максимально заинтересован в сделке.


Подписка на статьи

Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

Академия юриста компании

Академия

Смотрите полезные юридические видеолекции

Смотреть

Cтать постоян­ным читателем журнала!

Cтать постоян­ным читателем журнала

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией

Рассылка

© Актион кадры и право, Медиагруппа Актион, 2007–2016

Журнал «Юрист компании» –
первый практический журнал для юриста

Использование материалов сайта возможно только с письменного разрешения редакции журнала «Юрист компании».


  • Мы в соцсетях

Входите! Открыто!
Все материалы сайта доступны зарегистрированным пользователям. Регистрация займет 1 минуту.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
×
Только для зарегистрированных пользователей

Всего минута на регистрацию и документы у вас в руках!

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
×

Подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

В рассылках мы вовремя предупредим об акции, расскажем о новостях в работе юриста и изменениях в законодательстве.