Перевод средств в иностранные банки. Условия открытия счета и гарантии сохранности капитала

78
В чем зарубежные банки надежнее российских Документы для открытия счета в иностранном банке Почему лучше оформить вклад, чем расчетный счет

Учитывая сложности, которые возникают у банков в реалиях финансового кризиса, руководство обычных российских компаний вполне может задуматься о переводе денежных средств компании в зарубежные банки.

Где гарантируется сохранность средств

В России предусмотрена система страхования банковских вкладов только физических лиц (Федеральный закон от 23.12.03 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»). Поэтому в случае банкротства банка, отзыва у него лицензии, введения моратория на расчеты с клиентами возврат средств компании, размещенных на любых счетах в таком банке, ничем не гарантирован. В то же время во многих других государствах гарантии возврата средств распространяются в том числе на счета юридических лиц, причем независимо от юрисдикции компании. Правда, в большинстве случаев гарантии все-таки ограничены максимальными пределами.

Для перевода средств за рубеж ограничений нет

Российские компании без ограничений открывают счета в иностранной валюте в банках, расположенных на территориях иностранных государств, являющихся членами Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) или Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ). Это следует из части 1 статьи 12 Федерального закона от 10.12.03 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». Перечень этих стран приведен в приложениях № 1 и № 2 к письму ФНС России от 08.08.06 № ШТ-6-09/777@. Но для открытия счетов в банках других стран, не входящих в ОЭСР или ФАТФ, у российских компаний тоже на самом деле нет никаких ограничений. Раньше была нужна предварительная регистрация такого счета в налоговой инспекции, однако с 1 января 2007 года этот порядок отменен. Сейчас при открытии счета в банке любого иностранного государства компании нужно только уведомить об этом свою инспекцию в течение месяца (ч. 2 ст. 12 и ч. 3 ст. 26 Закона № 173-ФЗ). Форма уведомления установлена в приложении № 1 к приказу ФНС России от 10.08.06 № САЭ-3-09/518@. Копию уведомления с отметкой инспекции о принятии необходимо оставить себе – в дальнейшем ее надо будет предъявить российскому банку для перечисления средств со своего российского счета на зарубежный (п. 4 ст. 12 Закона № 173-ФЗ).

ВОПРОС В ТЕМУ Дочерняя структура иностранного банка в России дает те же гарантии по сохранности средств, что и сам зарубежный банк? Нет, «дочки» иностранных банков, созданные на территории России, подчиняются нашей юрисдикции. Поэтому средства на счетах юридических лиц в таких банках не застрахованы, как и в любом российском банке.

Минусы расчетного счета за рубежом

Если компания планирует открыть депозитный или инвестиционный счет просто для сохранения в условиях кризиса имеющихся у нее средств «на черный день», то это вполне оправданный вариант. Но есть одна тонкость: при возникновении претензий к компании со стороны кредиторов или налоговых органов эти счета так же доступны для взыскания, как и российские. Если же в планах компании полностью перевести расчетно-кассовое обслуживание (то есть текущие расчеты) в заграничный банк, то это вряд ли целесообразно. Кроме очевидного плюса в виде гарантированности возврата средств у расчетных счетов за рубежом есть и существенные минусы. Трудности прямых расчетов с контрагентами. Напрямую перечислять деньги российским контрагентам из-за рубежа можно только при наличии у иностранного банка корреспондентского счета с российским банком, а эти счета есть далеко не у всех. Но даже если такой счет есть, компания может перевести деньги без дополнительных трат лишь при условии, что у нее открыт в этом банке расчетный счет в рублях, а не в иностранной валюте. Иначе банк будет каждый платеж конвертировать в рубли, взимая за это дополнительную комиссию (в разных банках от 0,3 до 1 процента от суммы платежа). Учитывая, что за каждый перевод тоже взимается банковская плата, при активных расчетах для компании это может быть весьма накладно. Рассчитываться же с российскими контрагентами в иностранной валюте компания не вправе – это запрещенная валютная операция (подп. «а» п. 9 ч. 1 ст. 1, ч. 1 ст. 9 и ч. 6 ст. 12 Закона № 175-ФЗ). Счет в рублях, разумеется, можно открыть не во всяком зарубежном банке. Следовательно, иностранный счет удобен только для расчетов с иностранными же контрагентами. Из-за этих сложностей зарубежный счет не получится сделать универсальным: хранить там все деньги компании и рассчитываться с него по всем своим обязательствам, включая налоги, зарплату работникам и проч. Для этих целей компании необходим хотя бы один счет в российском банке. Конечно, можно оставлять на российском счете только необходимую для текущих платежей сумму, а всю основную выручку «угонять» за границу. Однако это увеличит расходы на банковское обслуживание. Возможные задержки платежей. В силу сравнительной «молодости» российской банковской системы большинство банковских процессов у нас автоматизированы самой современной техникой. А у иностранных банков с многовековой историей зачастую используются устаревшие технологии. Поэтому у банков с мировым именем может, к примеру, полностью отсутствовать онлайновая система «банк-клиент». Это осложняет доступ к информации о счете и существенно задерживает проведение платежей.

СОВЕТ В ТЕМУ При заполнении анкеты банка для открытия счета опасно указывать недостоверную информацию. Если компания укажет заниженные планируемые обороты по счету, а на практике суммы будут существенно выше, то банк может не провести платеж и потребовать объяснений, а то и вовсе заблокировать счет до выяснения обстоятельств. Аналогичные последствия возможны, когда договоры, по которым компания просит провести платеж, не соответствуют указанным в анкете видам деятельности.

Как открыть счет в иностранном банке

Допустим, компания все-таки приняла решение открыть счет за рубежом. Порядок открытия счета в иностранных банках аналогичен российскому: нужно заключить договор и представить банку ряд документов, необходимых для идентификации клиента. Итак, стандартный перечень, который затребует любой банк, включает в себя следующие документы. Оригиналы учредительных документов компании: устав, учредительный договор, свидетельство о регистрации в Едином государственном реестре юридических лиц, протокол о назначении директора или другого единоличного органа, имеющего право действовать от лица компании без доверенности. Если это акционерное общество, то дополнительно – сертификат акций этого общества, которые принадлежат ему самому.

Копию паспорта директора компании или данные о лице, имеющем право действовать без доверенности.

Оригинал доверенности на управляющего счетом (то есть лицо, которое имеет право распоряжаться счетом помимо руководителя компании на основании выданной им доверенности) и копию его загранпаспорта.

Учредительные документы организаций, являющихся участниками (акционерами) компании, открывающей счет, или копии паспортов участников (акционеров), если это физические лица.

Заполненные банковские бланки. Эти бланки, по сути, представляют собой анкету с вопросами о планируемых оборотах по счету организации, основных фактических видах деятельности компании, ее постоянных контрагентах, об истинном владельце компании (даже в том случае, когда он не фигурирует в учредительных документах). Разумеется, в большинстве случаев дополнительно нужен нотариально заверенный перевод необходимого пакета документов на иностранный язык. Кроме того, некоторые банки требуют апостилировать документы. Иногда открыть счет можно без выезда в страну, где находится банк. Некоторые зарубежные банки принимают необходимые документы в России через уполномоченных агентов (как правило, ими являются крупные международные консалтинговые компании).

Государственные гарантии по вкладам в странах, банки которых наиболее лояльны к российским компаниям в плане открытия счетов

СтранаПредел гарантии по возврату остатков на любых видах счетов корпораций (юридических лиц)
Даниябез ограничений
Англия50 000 фунтов (около 56 000 евро)
Австрия50 000 евро
Ирландия100 000 евро
Кипр100 000 евро
Литва100 000 евро
Швейцария100 000 швейцарских франков (около 65 000 евро)
Латвия50 000 евро
Эстония50 000 евро
Лихтенштейн20 000 евро



Подписка на статьи

Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

Академия юриста компании

Академия

Смотрите полезные юридические видеолекции

Смотреть

Cтать постоян­ным читателем журнала!

Cтать постоян­ным читателем журнала

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией

Рассылка

Опрос

Отметьте, пожалуйста, три самых интересных заголовка:

  • Участник использует огрехи в оформлении решений акционеров в свою пользу. Что делать? 13.25%
  • Либо пан, либо пропал: как изменить иск по ходу дела и выиграть, а не лишиться всего 69.08%
  • Зарплаты юристов. Как получать миллион? 45.78%
  • Работа с персональными данными. Ошибки, которые могут дорого обойтись компании. 39.36%
  • Как заключить договор аренды с наибольшей выгодой для арендатора и минимизировать риски 36.55%
  • Договор подписало неуполномоченное лицо. Как выйти из непростой ситуации? 52.21%
результаты

© Актион кадры и право, Медиагруппа Актион, 2007–2016

Журнал «Юрист компании» –
первый практический журнал для юриста

Использование материалов сайта возможно только с письменного разрешения редакции журнала «Юрист компании».


  • Мы в соцсетях

Входите! Открыто!
Все материалы сайта доступны зарегистрированным пользователям. Регистрация займет 1 минуту.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль